Расчет собственного капитала в обороте организации

№ п/п

Показатели

Код строки баланса или порядок расчета

На конец предыдущего года

На конец отчетного периода

Изменение

(+, -)

1.

Капитал и резервы

1300

29981

35185

5204

2.

Заемный капитал

1400+1500

110856

101766

-9090

3.

Доходы будущих периодов

1530

-

-

-

4.

Внеоборотные активы

1100

346

131

-215

5.

Оборотные активы

1200

140492

136821

-3671

6.

Собственный капитал в обороте (СКО):

6.1.

I способ

стр.1-стр.4

29635

35054

5419

6.2.

II способ

стр.5-стр.2

29636

35055

5419

7.

Уточненная величина собственного капитала в обороте (СКОут):

7.1.

I способ

стр.1 + стр.3 - стр.4

29635

35054

5419

7.2.

II способ

стр.5 – стр.2 + стр.3

29636

35055

5419

№ п/п

Показатели

Код строки баланса или порядок расчета

На конец предыдущего года

На конец отчетного периода

Изменение (+, -)

1

Собственный капитал в обороте (СКО)

См.

таблицу 4

29635

35054

5419

2

Уточненная величина собственного капитала в обороте (СКОут)

См.

таблицу 4

29635

35054

5419

3

Оборотные активы

1200

140492

136821

-3671

4

Запасы

1210

27885

5895

-21990

5

Коэффициент финансовой независимости в части оборотных активов (К₂)

0,21

0,26

0,05

6

Коэффициент финансовой независимости в части запасов (К₃)

1,06

5,95

4,89

7

Уточненный коэффициент финансовой независимости в части оборотных активов (К_2ут)

0,21

0,26

0,05

.

Уточненный коэффициент финансовой независимости в части запасов (К_3ут)

1,06

5,95

4,89

№

п/п

Показатели

Код строки баланса или порядок расчета

На конец предыдущего года

На конец отчетного периода

Изменение

(+, -)

1

Денежные средства

1250

1052

678

-374

2

Краткосрочные финансовые вложения

1240

22970

47947

24977

3

Итого быстрореализуемые активы (Активы I гр.)

стр.1 + стр.2

24022

48625

24603

4

Активы со средним сроком ликвидности, т.е. дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются в течение 12 мес. после отчетной даты (Активы II гр.)

1230 ¹⁾

80426

80861

435

4.1

в т.ч. авансы выданные

²⁾

-

-

-

5

Уточненные активы со средним сроком ликвидности II гр.

стр.4 - стр.4.1

80426

80861

435

6

Итого активы I гр. + II гр.

стр.3 + стр.4

104448

129486

25038

7

Итого уточнен. активы Iгр.+IIгр.

стр.3 + стр.5

104448

129486

25038

8

Запасы

1210

27885

5895

-21990

8.1

в т.ч. расходы будущих периодов

²⁾

-

-

-

9

НДС по приобретенным ценностям

1220

356

339

-17

10

Прочие оборотные активы ³⁾

1260

7803

1101

-6702

11

Итого медленно реализуемые активы (активы III гр.)

стр.8+стр.9+ стр.10

36044

7335

-28709

12

Итого уточненные медленно реализуемые активы III гр.

стр.8 - стр.8.1 + стр.9 + стр.4.1

28241

6234

-22007

13

Всего ликвидные активы

стр.6 + стр.11

140492

136821

-3671

14.

Всего уточненные ликвидные активы

стр.7 + стр.12

132689

135720

3031

15.

Краткосрочные обязательства

1500

110807

101684

-9123

15.1

в т.ч.: - авансы полученные

²⁾

-

-

-

15.2

- доходы будущих периодов

1530

-

-

-

15.3

- краткосрочные обязательства для расчета К_{4 ут} и К_{5 ут}

стр.15 - стр.15.1 -стр.15.2

110807

101684

-9123

15.4

- краткосрочные обязательства для расчета К_{6 ут}

стр.15 - стр.15.2

110807

101684

-9123

16.

Коэффициенты ликвидности:

16.1

абсолютной ликвидности (К₄)

0,22

0,48

0,26

16.2

срочной ликвидности (К₅)

0,94

1,27

0,33

16.3

текущей ликвидности (К₆)

1,27

1,35

0,08

17.

Уточненные коэффициенты ликвидности:

17.1

абсолютной ликвидности (К_4ут)

0,22

0,48

0,26

17.2

срочной ликвидности (К_5ут)

0,94

1,27

0,33

17.3

текущей ликвидности (К_6ут)

1,2

1,33

0,13