2. Планування витрат

Горизонт розрахунку (тривалість розрахункового періоду) містить у собі: будівництво будинку - 2 роки і його наступна експлуатація.

Постатейна розшифровка витрат по будівництву і введенню в експлуатацію готелю зведена в таблицю 5.2.

Таблиця 5.2 – Витрати по будівництву і введенню в експлуатацію готелю

№ п/п	Статті витрат	Сума витрат, грн
1.	Інвестиційні витрати	320000000
1.1	вартість проведення будівельно-монтажних робіт, грн.	203800000
1.2	благоустрій території, забезпечення парковочних місць, грн.	980000
1.3	вартість передпроектних і проектних робіт, грн.	32200000
1.4	вартість устаткування й оснащення готелю, грн.	112000000
2.	Непередбачувані витрати, грн.	4000000
3.	Поточні витрати, грн./рік	3669400
3.1	витрати на оплату праці й відрахування в соц. фонди	980000
3.2	експлуатаційні витрати	689400
3.3	витрати на обслуговування готелю	2000000
	Всього:	327669400

Експлуатаційні витрати складаються з витрат на утримання обслуговуючого персоналу, на електроенергію, водопостачання, теплопостачання (комунальні платежі), поточне обслуговування обладнання. На етапі будівництва буде потрібно тільки електроенергія й вода. Передбачається рівномірний розподіл протягом року всіх експлуатаційних витрат.

6. Фінансовий план

   1. Організація фінансування

Зі сторони самого підприємства вклад в даний проект складає 46,88% від загальної суми інвестицій, тобто становить 150 млн. грн., в тому числі:

• За раніше проведені роботи – 17 млн грн.;

• За проектно-вишукувальні роботи – 14 млн грн.;

• За підготовку будівельного майданчика – 19 млн. грн.;

• На закупівлю будівельних матеріалів – 100 млн. грн.

Основний обсяг необхідних ресурсів надходить на початку реалізації проекту, розрахунки з інвесторами можна перенести на пізніші терміни, коли підвищується спроможність проекту генерувати прибутки.

Планується залучити фінансування проекту на таких умовах:

• Кредитор надасть Підприємству цільовий кредит для оплати по рахунках за виконані роботи підрядником і субпідрядниками роботи, включаючи поставлені матеріали, які компанія прийме по Актах здачі-приймання.

• Кредитор надає відстрочку по поверненню основної суми кредиту на весь час будівництва.

Даний проект фінансується за допомогою програми проектного фінансування, тобто банк-кредитор аналізує пропонований проект, доводить його дорівня, що дає змогу організувати його успішне фінансування, веде переговори з кредиторами, передає на комерційних умовах замовнику сформований варіант з конкретними висновками та пропозиціями. Інвестори мають істотну гарантію життєздатності та ефективності проекту.

Термін кредитування – 7 років.

2. Плановані доходи для погашення зобовязань

Джерела повернення залучених кредитних коштів по цьому проекту подані нижче в порядку наростання їх значимості:

• Доходи від номерного фонду.

• Доходи від служби ресторанного сервісу (харчування).

• Інші доходи.

Величина поступлень і порядок їх одержання детально обгрунтовані в наступних розділах.

Дохід від реалізації (прогноз) по готельному комплексу «Каштан 4*»

Показники	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	Всього за період
Кількість наявних номерів	184	184	184	184	184	184	184
Середньорічне завантаження готелю [%]	67,0%	69,0%	70,0%	71,0%	73,0%	75,0%	76,0%
Кількість проданих номеро-діб на рік	44 997	46 340	47012	47 684	49 027	50 370	51042
Середня вартість номера за добу (з ПДВ), в т.ч.:	1 400,00	1 600,00	1850,00	2 100,00	2 500,00	2 800,00	3 250,00
Доходи (тис. гри. без ПДВ) :
Доходи від номерного фонду	52 496,73	61 787,20	72 476,83	83 446,30	102 134,17	117 530,00	138 237,67	628 113,90
Доходи від служби рестора к но го серв icy (харчування]	20 195,60	23 918,22	27 904,59	32 548,71	38 485,42	45 470,78	52 988,62	241 511,94
ІНШІ доходи	2 790,24	3 208,78	3 690.09	4 243,61	4 880,15	5612,17	6 453,99	30 879,03
ЗАГАЛЬНА СУМА ДОХОДІВ (без ПДВ, тис. грн.)	75 482,5	88 914,2	104 071,5	120 238,6	145 504,7	168 612,9	197 680,2	900 504,87
Чистий прибуток по готельному комплексу «Каштан 4*» (7 років):
Показники	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018		Всього за період
Чистий прибуток ь (тис. грн.)	48 858,73	57 978,8	6В 297,77	79 269,18	96 949,45	112 884,3	133 149,0		597 387,3