42.Кредит и его основные формы.

Понятие «кредит» происходит от латинских слов creditum −-ссуда, долг и credo −доверяю, верю. Оно означает предоставление денег, товаров в долг при наличии доверия. Под кредитными отношениями понимаются отношения между кредитором и заемщиком по поводу ссуды. Кредит основывается на определенных принципах:

1. возвратность −этим он отличается от дара, помощи;

2. срочность − срок возвращения ссуды фиксируется;

3. платность − кредит предполагает получение процента;

4. обеспеченность −погашение долга гарантируется и обеспечивается ценностями;

5. целевой характер −ссуда предполагает получение конкретного результата.

 Цель кредита − получение дохода. Кредитор получает процент по займам, торговым кредитам и т.д. Предоставляя кредит, он лишается возможности немедленно потратить деньги на текущее потребление. Кредитор тем самым отдает предпочтение потреблению в будущем. Заемщик, получив кредит, обеспечи­вает решение своих задач, получение дохода, достаточного для выплаты процентов по займу. Заемщик отдает предпочтение текущему потреблению. Ставка процента отражает цену кредита. Кредит является формой движения ссудного капитала. Источники кредита: 1) временно свободные денежные средства фирм, возникающие в процессе кругооборота капитала; 2) денежные средства, выступающие в виде специальных де­нежных фондов; 3) денежные доходы и сбережения физических лиц; 4) денежные накопления государств; 5) эмиссия денежных знаков, осуществляемая исходя из потребностей экономики в наличных деньгах. На рынке кредит выступает в многообразных формах, кото­рые отличаются друг от друга составом участников, объектом ссуд, динамикой и величиной процента, сферой деятельности. Различают следующие формы кредита.: Коммерческий кредит предоставляется одними хозяйствующими субъектами другим в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Орудием коммерческого кредита служит вексель, оплачиваемый через коммерческий банк. Объектом коммерческого кредитования выступает, как правило, товарный капитал. Его особенность состоит в том, что ссудный капитал здесь сливается с промышленным. Главная цель коммерческого кредита заключается в ускорении процесса реализации товаров, а, следовательно, получения заключенной в них прибыли.   Банковский кредит предоставляется банками и другими кредитно-финансовыми учреждениями различным хозяйствующим субъектам, населению, государству, иностранным клиентам в виде денежных ссуд. Объектом банковского кредитования является денежный капитал.  Потребительский кредит предоставляется населению для приобретения товаров и услуг с рассрочкой платежа. Кредиторами выступают, как правило, торговые фирмы, банки и специализированные кредитно-финансовые учреждения.  Ипотечный кредит выдается в форме ипотеки, т.е. денежной ссуды, частным лицам под залог недвижимости (земли, жилых зданий, строений). Его выдают специальные банки и учреждения. Ипотечный кредит имеет долгосрочный характер и считается одним из наиболее «надежных» для кредитора.  Межбанковский кредит является такой формой кредита, при которой и заемщиком, и кредитором выступают банки. Межхозяйственный кредит осуществляется путем предоставления денежных средств взаймы различными хозяйствующими субъектами. Особая форма кредита − государственный кредит. Он подразделяется на собственно государственный кредит и государственный долг.  Международный кредит отражает движение ссудного капитала в сфере международных экономических и валютно-финансовых отношений. В последнее время получили развитие новые формы кредитования. Лизинг −- безденежная аренда с передачей в пользование машин, оборудования с последующей выплатой их стоимости. Обычно техника сдается в аренду через лизинговые фирмы, в качестве которых выступают банки или их филиалы, подразделения промышленных корпораций. Факторинг представляет собой перекупку или перепродажу чужой задолженности, а также коммерческие операции по доверенности. Банк покупает финансовые документы предприятия за наличные, а затем взыскивает долг с покупателя, которому был продан товар или оказана услуга. Субъектами многообразных кредитных отношений выступают государство, региональные органы, фирмы, банки, фонды, страховые компании, население, общественные организации. В соответствии с Федеральным законом кредитные организации могут создавать союзы и ассоциации, не преследующие цели извлечения прибыли. Они создаются для защиты и представления интересов своих членов, координации их деятельности, развития межрегиональных и международных связей.  В процессе развития кредита формируется кредитная система. Она представляет совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования, осуществляемых кредитными организациями и финансовыми учреждениями, которые создают, аккумулируют и предоставляют хозяйствующим субъектам денежные средства в виде кредита на условиях возвратности, платности и срочности.