3. Платежное поручение входящее

Документ «Платежное поручение входящее», как и все документы группы меню «Банк», не может быть началом цепочки взаиморасчетов. Но механизм ввода на осно­вании в этом документе предусмотрен. Его можно ввести на основании документов «Счет на оплату покупателю», «Отчет комиссионера», «Реализации товаров и услуг» и т. д. Сам документ может служить основанием для регистрации нало­говой накладной.

Новое платежное поручение можно ввести, зайдя через меню «Банк» Платежное поручение входящее» в одноименный журнал и создав новый документ или же щел­кнув мышкой по соответствующей иконке на панели функций. Платежным поручением могут быть оформлены следующие операции:

-«Оплата от покупателя» - предназначена для отражения поступления безна­личных денежных средств от покупателя. При проведении документа будет опреде­лено состояние расчетов по договору и поступившая сумма автоматически разделится на аванс и оплату;

-«Возврат денежных средств поставщиком» - указывается при поступлении безналичных денежных средств, возвращенных поставщиком;

-«Расчеты по кредитам и займам» - указывается при поступлении безналич­ных денежных средств по кредитам и займам. Договор надо выбрать тот, у которого установлен вид «Прочее»;

-«Прочие поступления безналичных денежных средств»;

-«Прочие расчеты с контрагентами» - используют операцию при проведе­нии прочих расчетов по договорам контрагентов, т. е. только по видам договоров «Прочее»;

-«Покупка-продажа валюты» - используется для регистрации факта зачисления приобретенных валютных средств на валютный счет или поступления средств в гривне за проданную валюту на счет;

-«Поступление средств от ФСС» - получение денежных средств от фонда со­циального страхования на оплату больничных сотруднику;

-«Поступления от продаж по платежным картам и банковским кредитам» - используется при поступлении денежных средств от банка по розничным продажам, совершенным по платежным картам или по банковским кредитам, предоставленным банком розничным покупателям. Сумма оплаты услуг банку относится на затраты.

В остальных случаях выбирается операция «Прочие поступления безналичных денежных средств». Экранная форма документа изменяется в зависимости от вы­бранной операции. На (рис. 2) приведена внешняя форма платежного поручения, входящего при оформлении операций «Прочее безналичное поступление денеж­ных средств» и «Оплата от покупателя». Первым документом зарегистрировано получение денег от ФСС на оплату больничного сотруднику. Вторым документом оформлено обычное поступление на расчетный счет предприятия денежных средств от покупателя.

Рисунок № 2

При создании нового документа в форме автоматически подставляются номер, при­своенный платежному документу при регистрации в информационной базе (реквизит «Рег. номер»), а также дата и основной расчетный счет нашего предприятия. Рек­визит «Вх. номер» предназначен для ввода реального номера платежного поручения плательщика и даты его выписки.

Операции, связанные с движением денежных средств, можно отражать в два этапа. Первый этап — это регистрация самого документа в программе, а второй — факти­ческое движение денежных средств. На втором этапе в сформированных документах ставим отметку об оплате (флажок напротив «Оплачено») и перепроводим документ, при этом дата оплаты может отличаться от даты формирования документа. Эта возмож­ность реализована только в платежных поручениях, так как для кассовых документов дата оплаты совпадает с датой оформления документа.

Заполняя документы, обратите внимание, что программа сама подсказывает, какие реквизиты документа обязательны к заполнению (они подсвечены красной линией). В частности, обязательными реквизитами, подлежащими заполнению, являются: наи­менование плательщика, банковский счет нашей организации, сумма и договор. Если учет ведется в разрезе расчетных документов, в поле «Документ расчетов» указываем документ, на основании которого произошла оплата.

На практике часто возникают ситуации, когда одним платежным поручением вы­полняется оплата по нескольким счетам, в этом случае разбить поступивший платеж на составляющие поможет кнопка «Список». После нажатия на кнопку внешний вид формы документа изменится, как показано на (рис.3). Появится таблица, в которой указываем те счета или договоры, по которым поступила оплата.

Учтите, что при выборе операции «Расчеты по кредитам и займам» поле «Список» не активно.

Рисунок № 3.

Давайте рассмотрим остальные реквизиты документа. Так, реквизит «Статья дви­жения денежных средств» (рис. 3) не является обязательным для заполнения. Но в документе «Платежное поручение исходящее» его лучше заполнить. Потому что в дальнейшем благодаря этому реквизиту можно будет формировать отчеты по статьям движения денежных средств. Значения для подстановки в данный реквизит хранят­ся в справочнике «Статьи движения денежных средств». Справочник заполняется пользователями самостоятельно.

Реквизит «Ставка НДС» заполнится автоматически, после того как будут указаны контрагент и договор.

Счета расчетов с контрагентами, которые будут использоваться в проводках, ука­зываются непосредственно в форме платежного поручения (раздел «Счета бухгал­терского учета»). Но специально счета вводить не потребуется. При создании нового документа счета подставляются автоматически из регистра сведений «Счета учета расчетов с контрагентами», а после указания в форме документа контрагента и до­говора список счетов изменится согласно тому, какие счета расчетов были указаны для данного контрагента в договоре.

В документах регистрации поступления безналичных денежных средств печатные формы не предусмотрены.