
- •Завдання 2. Основні аналітичні технологіі в підтримці прийняття рішень
- •Завдання 3. Статистичний аналіз даних за допомогою обмеженого генератора підтримки прийняття рішень
- •Завдання 4. Графічна інтерпретація аналітичних даних. Створення макросів.
- •Завдання 5. Розв’язання нелінійних рівнянь за допомогою обмеженого генератора підтримки прийняття рішень
- •Завдання 6. Робота с базами даних за допомогою обмеженого генератора підтримки прийняття рішень
Завдання 5. Розв’язання нелінійних рівнянь за допомогою обмеженого генератора підтримки прийняття рішень
Мета завдання: Оволодіти навиками розв’язання нелінійних рівнянь різними методами, як графічними, так й аналітичними [1, с.210-260; 2.,83-183].
Задача 1. Розв’язання нелінійних рівнянь.
Знайти усі дійсні корені даного варіанту рівняння:
а) Визначити корінь рівняння графічним способом;
6) Уточнити корінь рівняння методом послідовних приближень;
в) Уточнити один з коренів методом половинчатого ділення.
№ варіанту |
Рівняння |
|
х3-2,92х2-1,4355х+0,791136=0 |
|
х3-2,56х2-1,3251х+4,395006=0 |
|
х3+3,84х2-5,66х+14,766=0 |
|
х3+1,41 х2-5,4724х-7,325=0 |
|
х3+0,85х2-0,4325х+0,04386=0 |
|
х3-0,192х2-1,4755х+0,1911=0 |
|
х3+0,772х2-0,2513х+0,01696=0 |
|
х3-5,92х2-3,4355х+2,791136=0 |
|
х3-8,56х2-1,7251х+0,395006=0 |
|
х3+3,84х2-0,66х+4,766=0 |
|
х3+10,41 х2-5,4724х-27,325=0 |
|
х3+0,85х2-0,4325х+0,04386=0 |
|
х3-8,192х2-7,45х+6,1911=0 |
|
х3+8,72х2-0,25х+4,01=0 |
|
х3-2,76х2-8,435х+2,79=0 |
Задача 2. Розв’язання трансцендентного рівняння.
Знайти корені заданого варіанту рівняння в інтервалі х є [-4;4]:
а) Визначити корені рівняння графічним способом;
б) Уточнити один з коренів методом половинчатого ділення.
№ варіанту |
Рівняння |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Завдання 6. Робота с базами даних за допомогою обмеженого генератора підтримки прийняття рішень
Мета завдання. Оволодіти навиками створення баз даних за допомогою обмеженого генератора підтримки прийняття рішень. Заповнення бази даних. Ранжування записів бази даних відповідно варіанту і структурі таблиці [1, с.210-260; 2.,83-183].
Необхідно
Створити структуру БД (по табл.2) і заповнити її даними свого варіанта (з табл. 3);
Внести зміни в таблицю 2, використовуючи Форму:
починаючи з третього запису додати ще два;
виконати сортування по першому зазначеному стовпці (табл. 4.);
Виконати сортування за трьома зазначеними стовпцями (табл.4.);
Використовуючи критерії пошуку по варіантах (таблиця 5). Отримати нову таблицю;
Використовуючи команду Автофільтр (таблиця 4), отфільтрувати вихідну по третьому стовпцю.
Таблиця 2.Вихідна база даних
№ п/п |
Планета |
Діаметр екваторі-альний, тис. Км |
Маса. кг |
Середня щільність, г/см3 |
Відстань до Сонца, млн. км |
Період обігу по орбіті, років |
Зоряний период, годин |
Серед-ня солняч-на доба, доба |
Кіль-кість природ-них супут-ників |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
11 |
1 |
Меркурій |
4,9 |
3,23E+24 |
5,44 |
58,34 |
0,24 |
1407,6 |
175,9 |
|
2 |
Венера |
12,1 |
4,78E+24 |
5,24 |
107,71 |
0,615 |
5832 |
116,8 |
|
3 |
Земля |
12,8 |
5,98E+24 |
5,52 |
149,6 |
1 |
23,97 |
1 |
1 |
4 |
Марс |
6,8 |
6,45E+23 |
3,94 |
227,39 |
1,88 |
24,65 |
1,03 |
2 |
5 |
Юпітер |
142,6 |
1,9E+27 |
1,33 |
777,92 |
11,86 |
9,85 |
0,41 |
15 |
6 |
Сатурн |
120,2 |
5,69E+26 |
0,7 |
1427,18 |
29,46 |
10,24 |
0,43 |
16 |
7 |
Уран |
49 |
8,69E+25 |
1,58 |
2872,32 |
84,01 |
24 |
1 |
5 |
8 |
Нептун |
50,2 |
1,03E+26 |
2,1 |
4502,96 |
164,79 |
22 |
0,92 |
2 |
9 |
Плутон |
6,8 |
1,02E+21 |
0,7 |
5909,2 |
247,69 |
153,12 |
6,38 |
1 |
Таблица 3 Дані для особистої БД з табл.2.
Варіант |
Число планет |
Назва планет (взяти з колонок табл.2.) |
Значення (взяти з колонок табл.2 |
Критерії сортировки та фільтрація (табл4) Ключові номери стовбців |
||
1 |
7 |
2-8 |
2,3,6,8,11 |
2 |
6 |
8 |
2 |
6 |
1-6 |
2,4,5,9,10 |
4 |
9 |
10 |
3 |
7 |
3-9 |
2,5,6,7,8 |
5 |
7 |
8 |
4 |
6 |
4-9 |
2,6,7,8,9 |
2 |
6 |
7 |
5 |
5 |
1-5 |
2,3,4,5,6 |
3 |
4 |
6 |
6 |
7 |
1-7 |
2,4,7,9,11 |
2 |
4 |
9 |
7 |
6 |
3-8 |
2,3,4,8,10 |
3 |
8 |
10 |
8 |
5 |
. 3-7 |
2,6,7,10,11 |
2 |
6 |
11 |
9 |
6 |
4-9 |
2,3,9,10,11 |
2 |
3 |
9 |
10 |
7 |
3-9 |
2,3,6,7,11 |
3 |
7 |
11 |
11 |
5 |
5-9 |
2,4,5,6,7 |
4 |
5 |
7 |
12 |
7 |
1-7 |
2,3,6,7,10 |
3 |
6 |
10 |
13 |
7 |
2-8 |
2,3,5,8,11 |
5 |
8 |
11 |
14 |
6 |
1-6 |
2,4,5,6,11 |
2 |
5 |
6 |
15 |
5 |
2-6 |
2,4,6,7,9 |
2 |
7 |
9 |
Таблица 4. Варіанти критерію
№ варіанту |
Критерії |
|
Діаметр планет менше 50 та зоряний період менше 24 |
|
Маса планет менше 2,34Е+25 та середня щільність більше 5 |
|
Середня відстань до Сонця більше 1000 млн.км. |
|
Маса планет менше 8.69E+25 та середня щільність більше 2 |
|
Середня відстань до Сонце більше 1000 млн.км. |
|
Діаметр планет менше 120 та зоряний період менше 84 |
|
Маса планет менше 1,34Е+25 та середня щільність більше 0,7 |
|
Середня відстань до Сонце більше 1000 млн.км. |
|
Діаметр планет менше 7 та зоряний період менше 247 |
|
Маса планет менше 4,78Е+24 та середня щільність більше 3 |
Література
Экономическая информатика /под ред. П.В.Конюховского, Д.Н. Колесова,- СПб: Питер, 2000. -560с
Устинова Г.М. Информационные системи менеджмента: Основные аналитические технологии в поддержке принятия решений /Учеб. пособие. – СПб: Издательство «ДиаСофтЮП», 2000.-368 с.
Годин В.В. , Корнеев И.К. Управление информационными ресурсами: 17-модульная программа для менеджеров «Управление развитием организации». Модуль 17.- М.: ИНФРА-М, 2000.-352с.
Твердо хліб М.Г. Інформаційне забезпечення менеджменту: Навч. Посібник. –К.: КНЕУ, 2000.-208 с.
Пінчук Н.С., Гал узинський Г.П., Орленко Н.С. Інформаційні системи і технології маркетингу: Навч. Посібник.- К.: КНЕУ, 1999. –328 с.
Дику П.И. Информационные системы в єкономике :- М: Финансы и статистика, 1998 г.- 256 с.
Карлберг, Конрад Бизнес-анализ с помощью Excel.: Пер с англ. – К.: Диалектика, 1997.-448с.
Морозевич А.Н., Говядинова Н Н. и др. Основы экономической информатики. Изд-во БГЭУ, 1998 -355 с
Компьютерные технологии под. Ред Павленко Е.П. - Одесса. - ХГЭУ 1999г.
Гарнаев А 10 Использование МS Ехсеl в экономике и финансах - СПб. :БХВ, 1999. - 336 с.
Контрольна робота №2
Контрольна робота №2 містить у собі два види завдання. У першому завданні треба освітити теоретичні аспекти інформаційних систем менеджменту [2,c. 351; 3, с. 352]. У другому завданні необхідно створити автоматизований розрахунок поставленої задачі, використовуючи вже знайомі види програмного забезпечення менеджменту [2,c. 351; 3, с. 352]. Вибір варіанту контрольної роботи відбувається відповідно сумі двох останніх цифр номера залікової книжки студента. Наприклад, номер залікової книжки № 4978 – номер варіанту 15 (7+8).
Завдання 1
0 Основні види інформаційних систем і їх користувачі
Основні етапи розробки інформаційних систем
Ресурси інформаційних систем
Системи забезпечення інформаційних систем менеджменту
Технічне забезпечення інформаційних систем
Програмне забезпечення інформаційних систем
Ресурси телекомунікацій.
Ресурси баз даних.
Основні аналітичні технології в підтримці прийняття рішень
Технологія факторного аналізу методами "що, якщо?" (What-if)
Технології кореляційно-регресійного аналізу
Технологія рішення лінійної оптимизаційної задачі
Технології аналізу і прогнозування на основі трендів
Основи технології експертних систем
Інформаційні системи фінансового менеджменту
Фінансові технології на основі програми Project Expert 6.2
Фінансові технології на основі програми Audit Expert 3.1 і Forecast Expert
Інформаційні системи маркетингу
Основні види інформаційних технологій маркетингу
Завдання 2 Створити модель автоматизованого розрахунку показників. При виконанні завдання 2 обов’язково надати блок-схему алгоритму розробки моделі, графічно відобразити послідовність кроків розробки автоматизованої моделі розрахунку.
Варіант 1
На підприємстві ТОВ «Прогрес» працюють 10 чоловік. Система оплати праці окладно-преміальна. Ставки оподаткування: Пенсійний фонд –32%; Фонд соціального страхування з тимчасовій непрацездатності – 2,9%; Фонд соціального страхування на випадок безробіття – 1,9%; Фонд соціального страхування від нещасних випадків на виробництві– 1,2%;
Створити автоматизований розрахунок фонду заробітної плати і відрахувань на соціальні заходи. Нижче приведені вихідні дані для розрахунку.
Прізвище |
Заробітна плата |
Премія |
Иванов |
450 |
25 |
Петров |
500 |
34 |
Сидоров |
395 |
31 |
Васькин |
380 |
45 |
Дрозд |
486 |
50 |
Гроза |
256 |
48 |
Золин |
284 |
51 |
Песков |
300 |
55 |
Шелков |
139 |
30 |
Галкин |
160 |
38 |
Варіант 2
Створити автоматизований розрахунок заробітної плати і утримань з заробітної плати робітників на соціальні заходи, якщо відомо, що на підприємстві ТОВ «Прогрес» працює 10 чоловік. Система оплати праці окладно-преміальна ( див. табл.. 5). Ставки оподаткування фізичних осіб: у Пенсійний фонд –1% при зарплаті до 150 грн., 2% при зарплаті більш 150 грн.; у Фонд соціального страхування по тимчасовій непрацездатності – 0,5%; у Фонд соціального страхування на випадок безробіття – 0,25% при зарплаті до 150 грн., 0,5% при зарплаті більш 150 грн.; прибутковий податок розраховується відповідно диференційної шкалі
Доход |
Ставки і розміри податку |
До 17 грн 1 неоподаткований мінімум (1 НОМ) |
Не оподатковується |
Від 18 грн до 85 грн |
10% від суми доходу, який перевищує 1 НОМ |
Від 86 грн до 170 грн |
6,80 грн+15% від суми, яка перевищує 85 грн.(5НОМ) |
Від 171 грн до 1020 грн |
19,55 грн+20% від суми, яка перевищує 170 грн.(10НОМ) |
Від 1021 грн до 1700 грн |
189,55 грн+30% від суми, яка перевищує 1020 грн.(60НОМ) |
Понад 1701 грн |
393,55 грн+40% від суми, яка перевищує 1700 грн.(100НОМ) |
Варіант 3
Створити модель автоматизованого підбору оптимальної сукупності природоохоронних заходів, які забезпечать зниження забруднюючих речовин у водну сферу на задану величину (500кг/рік) при мінімальних витратах . Для контрольного прикладу у таблиці наведені дані заводу “Центроліт”
|
Заходи |
Зниження поступлення забруднюючих речовин в водну сферу умови, кг/год |
Затрати на реалізацію заходів тис.грн |
1. |
Встановлення відстойників |
100.0 |
200.0 |
2. |
Встановлення песколовок |
50.0 |
100.0 |
3. |
Встановлення засобів попередньої чистки. |
300.0 |
400.0 |
4. |
Впровадження маловідходних процесів |
200.0 |
800.0 |
5. |
Оптимізація технологічних процесів |
60.0 |
150.0 |
6. |
Повернення стічних вод у технологічний процес |
200.0 |
300.0 |
7. |
Підвищення кваліфікації персоналу. |
40.0 |
60.0 |
Варіант 4
Створити модель автоматизованого CVP-аналізу (аналіз точки беззбитковості) графічним та аналітичним методом. Для контрольного прикладу використовувати наступні дані:
Підприємство виробило и реалізувало 100000 виробів по ціні 15,4 грн. Відомо, що собівартість виробу складає 11,9 грн. Рівень постійних витрат дорівнює 200000 грн.
Варіант 5
Створити модель автоматизованого розрахунку амортизаційних відрахувань поквартально і за рік різними методами: рівномірним, кумулятивним, подвійного залишку. Відобразити на графіку амортизаційні відрахування, обчислені різними методами. Дані для контрольного прикладу: Балансова вартість основних фондів 120000грн, нормативний строк експлуатації –5 років, ліквідаційна вартість – 10000 грн.
Варіант 6
Створити модель автоматизованого розрахунку ефективності використання основних фондів. Формули для розрахунку наведені нижче. Для контрольного прикладу надаються такі дані: вартість основних фондів на початок року; рух основних фондів; знос основних фондів складає 10% від вартості ОФ на початок року; норма амортизації прийнята 25%; річний обсяг продукції 562000 грн; чисельність виробничого персоналу 250 чол.
Вартість основних виробничих фондів на початок року, грн.
Будівлі |
Споруди |
Переда-вальні пристрої |
Силові маш. і облад. |
Робочі маш. і облад. |
Інші маш. і облад. |
Транспортні засоби |
Істру-мент |
Інвентар
|
190840 |
33800 |
19240 |
11960 |
213200 |
23080 |
13020 |
5200 |
4160 |
Рух основних фондів у плановому році, грн.
Види ОФ |
Ввід ОФ |
Дата вводу ОФ |
Вибуття ОФ |
Дата вибуття ОФ |
|
|
будівлі транспортні засоби передавальні пристрої машини і обладнання |
20050 6000 5005 99575 |
10.05 12.06 8.06 8.08 |
5000 2000
27340 |
15.08 5.02
20.09 |
|
|
Формули для розрахунку |
||||||
Балансова вартість ОФ на початок року |
Фбп.р |
|||||
Балансова вартість ОФ на кінець року |
Фбк.р=Фбп.р+Фввод-Фвиб |
|||||
Остаточна вартість ОФ на початок року |
Фостп.р=Фбп.р-З |
|||||
Остаточна вартість ОФ на кінець року |
Фостк.р=Фостн.р-Ар |
|||||
Річна амортизація, де n – норма амортизації |
Ар=Фбп.р*n |
|||||
Середньорічна вартість ОФ, де Чввод, Чвир-відповідно, число місяців вводу та вибуття ОФ |
Фсрр=Фбп.р+Фввод*Чввод/12-Фвиб*Чвиб/12 |
|||||
Фондовіддача, де ВД –валовий дохід |
Фвід=ВД/Фсрр |
|||||
Фондомісткість |
Фм=Фсрр/ВД |
|||||
Фондоозброєність, де Чроб- чисельність основних робітників |
Фозб=Фсрр/Чроб |
|||||
Коефіцієнт оновлення |
Конов=Фввод/Фбк.р |
|||||
Коефіцієнт вибуття |
Квиб=Фвиб/Фбп.р |
|||||
Коефіцієнт зносу |
Кзн=З/Фбк.р |
|||||
Коефіцієнт придатності |
Кприд=Фостк.р/Фбк.р |
Варіант 7
Створити модель автоматизованого розрахунку нормативу оборотних коштів та ефективності іх використання
Дані кошторису витрат на виробництво у базовому році, грн.
Виробнича собівартість |
Сировина матеріали і напівфабрикати |
Допоміжні матеріали |
Паливо |
Тара, на кожну тис. грн. реалізованої продукції |
Запчастини для ремонту, на кожну грн. вартості трансп. засобів |
Малоцінні і швидко-зношувані предмети |
180070 |
80070 |
15200 |
23200 |
50 |
0,25 |
40 |
Норми запасу, дні
Назва виробничих запасів |
Норми запасу, днів |
||||
Поточн. |
Страхов. |
Транспорт. |
Технологічного |
Завантаж-розвантаж |
|
Сировина, матеріали і напівфабрикати Допоміжні матеріали Паливо |
20 30 28 |
5 2 1 |
10 15 14 |
1 1
|
1 1
|
Дані для розрахунку нормативу незавершеного виробництва, готової продукції на складі та малоцінних і швидкозношуваних предметів
Тривалість виробничого циклу (дні) |
Частка початкових витрат в собівартості, % |
Норма перебування продукції на складі, днів |
Чисельність працюючих, чол. |
18 |
60 |
6 |
1220 |
Обсяги реалізації базового періоду , темпи їх росту в плановому періоді
Обсяги реалізації базовому періоду, грн. |
Темпи росту обсягів реалізації в плановому періоді, % |
||
1 група |
2 група |
1 група |
2 група |
240050 |
230050 |
120 |
110 |
Основні розрахункові формули
№ |
Назва показника |
Розрахункові формули |
1 |
Норма запасу Нз |
Нз=Нпот+Нстр+Нтр+Нтехн+Нп.р. |
2 |
Частковий норматив у виробничих запасах, Qвз |
Qвз=N ср.доб*Нз |
3 |
Середньодобові витрати матеріальних цінностей, N ср.доб |
N ср.доб= М/ 360 (90;30) |
4 |
Частковий норматив у незавершеному виробництві Qн.в. |
Qн.в.= Ссер доб*Тз*Кн.в. |
5 |
Середньодобові витрати на виробництво продукції (за виробничою собівартістю) Сср.доб. |
Сср.доб.=Свир/ 360 (90;30) |
6 |
Коефіцієнт наростання витрат, Кн.в. |
Кн.в=А+(1-А)/2 |
7 |
Норматив готової продукції на складі, Qm |
Qm=Сср.доб.*Нзап |
8 |
Сукупний норматив оборотних коштів, Q |
Q=Qвз+Qн+Qвмп+Qпп |
9 |
Коефіцієнт обертання, Коб |
Коб=Qр/Qср |
10 |
Тривалість обігу, Тоб. |
Тоб=360/Коб= 360*Qср/Qр |
11 |
Коефіцієнт завантаження, Кз |
Кз=Qср/Qр |
12 |
Абсолютне вивільнення оборотних коштів, ΔQабс. |
ΔQабс=Qпл-Qбаз/(Qпл/Kоб.пл-Qбаз/Коб.баз) |
Умовні позначення:
М - потреба у виробничих запасах на рік (квартал, місяць),
Тц - тривалість виробничого циклу в днях,
А - частка початкових витрат у собівартості продукції,
Qвмп - норматив оборотних коштів у витратах майбутніх періодів,
Нзап- тривалість перебування готової продукції на складі, в днях,
Qр - обсяг реалізації,
Нпот - норма поточного запасу, в днях,
Нстр - норма страхового (гарантійного) запасу, в днях,
Нтр- норма транспортного запасу, в днях,
Нтехн - норма технологічного запасу, в днях,
Нпр - норма на завантаження і розвантаження.
Варіант 8
Створити модель автоматизованого розрахунку процентів по кредиту та графік погашення зобов’язань по кредиту. Для контрольного прикладу пропонуються такі дані: сума кредиту 400000 грн.; ставка по кредиту – 36 % річних, строк кредиту – 90 днів. Умови по кредиту: погашення основного боргу здійснити в кінці строку дії договору, а проценти за користування кредитом виплачуються 30-ого числа кожного місяця.
Варіант 9
Створити модель автоматизованої оцінки ефективності інвестиційних проектів. Формули для оцінки наведено нижче. Треба розглянути такі варіанти:
без реінвестування прибутку;
з реінвестуванням прибутку;
фінансування за рахунок власних коштів;
фінансування за рахунок позикових коштів (12% річних).
Для контрольного прикладу пропонуються такі дані:
Інвестиційні витрати,. тис. грн, Р (на початок року) |
Доходи, тис. грн, S (на кінець року) |
|||
Проект |
А |
В |
А |
В |
годы |
|
|
|
|
1 |
900 |
1200 |
100 |
500 |
2 |
|
|
300 |
400 |
3 |
150 |
|
300 |
300 |
4 |
|
|
300 |
350 |
5 |
|
|
400 |
250 |
6 |
|
|
500 |
100 |
Всього |
1050 |
1200 |
1900 |
1900 |
Формули для розрахунку
Показники порівняння ефективності |
|
|||
доходність інвестицій без реінвестування, % |
|
|||
доходність інвестицій з реінвестуванням. % |
|
|||
Сума грошових коштів з врахуванням реінвестурования ір= 12% |
|
|||
доход від проекту без реінвестування, грн. |
W=S-P |
|||
доход від проекту з реінвестуванням, грн. |
Wр=Sр-P |
|||
Вартісість позикових коштів |
Рk = Р1A(1+0,12)6 + Р2A(1+0,12)3 |
|||
|
Рk = Р1B(1+0,12)6 |
|||
доход від проекту після погашення кредиту |
Wk=Sp-Pk |
|||
Період окупності (То), роки |
без реінвестування |
|
||
з реінвестуванням |
Варіант 10
Створити модель автоматизованого складання бюджету матеріальних ресурсів, якщо відомо, що підприємство виробляє 2 види виробів: А і В. На вироб А йде 2 кг качуку, на вироб В – 2,5 кг пластмаси. Ціна 1 т каучуку –10000 грн, ціна 1 т. Пластмаси – 4000 грн. Нижче наведено бюджет виробництва на рік.
Бюджет виробництва виробів А і В
|
1 квартал |
2 квартал |
3 квартал |
4 квартал |
рік |
Вироб А, тис. од |
14500 |
12000 |
11500 |
14200 |
|
Вироб В, тис. од |
25000 |
22500 |
21000 |
19550 |
|
Варіант 11
Створити модель автоматизованого розрахунку бюджету виробництва, якщо відомо, що підприємство виробляє 2 види виробів: А і В. Нижче наведено бюджет продажу виробів. Відомо, що запаси готової продукції на початок і кінець року дорівнюють 1000 одиниць по кожному виробу, запаси готової продукції на кінець кварталу повинні складати 50% від обсягу продажу у попередньому кварталі
Бюджет продажу виробів А і В
|
1 квартал |
2 квартал |
3 квартал |
4 квартал |
рік |
Вироб А, тис. од |
12000 |
10500 |
13500 |
13200 |
|
Вироб В, тис. од |
22000 |
21500 |
19000 |
17550 |
|
Варіант 12
Створити модель автоматизованого складання бюджету закупівлі сировини і виробництва на 1 квартал 2004 року.
Нижче наведений бюджет продаж компанії "Барвінок" на перше півріччя 2004 року
Місяць |
Обсяг продажу, одиниць |
Січень |
9600 |
Лютий |
16500 |
Березень |
24700 |
Квітень |
14400 |
Травень |
11200 |
Червень |
10400 |
Запаси готової продукції плануються у розмірі 30% реалізації майбутнього періоду.
На 1 січня поточного року на складі знаходилося 1800 одиниць готової продукції.
Для виробництва одиниці продукції необхідно 8 кг сировини, запас якої підтримується на рівні 20% виробничої потреби наступного місяця.
Варіант 13
Створити модель автоматизованого складання бюджету грошових коштів фірми на листопад місяць. Фірма планує грошові надходження та платежі на листопад поточного року на підстві таких даних:
Фірма реалізує товари за ціною 160 грн. за штуку и обсяг по місяцям складає:
Місяць |
тис. шт. |
Вересень (фактично) |
43,6 |
Жовтень (фактично) |
62,6 |
Листопад (прогнозується) |
83,7 |
Грудень (прогнозується) |
51,9 |
-
Середня ціна купованих товарів складає 100 грн. за штуку. Товарні запаси в кінці кожного місяця досягають рівня 2,0 тис. шт. плюс 10% кількості товарів, які будуть реалізовані у наступному місяці. Запаси на 1 жовтня становлять 8,26 тис.шт.
Залишок грошових коштів на 1 листопада – 362,5 тис. грн.
Досвід свідчить, що 60% реалізованих товарів будуть сплачені покупцями в місяць реалізації, 30% - в наступному місяці, 8% - через 2 місяця, а 2% - не будуть сплачені взагалі.
У листопаді фірма планує реалізувати повністю доамортизоване обладнання за 195,9 тис.грн.
Оскільки придбані товари підлягають сплаті протягом 15 днів, то приблизно 50% вони сплачуються у наступному місяці.
Кредиторська заборгованість за товари на кінець жовтня –1556,7 тис. грн.
У листопаді фірма повинна погасити вексель на суму 808,1 тис. грн.
Планові витрати обігу в листопаді – 1712,1 тис. грн. (в т.ч. амортизація – 245,4 тис. грн.).
Варіант 14
Створити модель автоматизованого складання бюджету грошових коштів.
Нижче наведений баланс компанії "Плай ЛТД" на 1 червня:
Актив |
Сума |
Пасив |
Сума |
Основні засоби (залишкова вартість) |
310,5 |
Статутний капітал |
272,5 |
Запаси |
45,1 |
Нерозподілений прибуток |
63,5 |
Дебіторська заборгованість за товари, роботи |
81,6 |
Векселі видані |
21,0 |
Грошові кошти та їх еквіваленти |
13,5 |
Кредиторська заборгованість за товари, роботи |
93,7 |
Баланс |
450,7 |
Баланс |
450,7 |
Компанія складає бюджет на червень за такою попередньою інформацією:
запланований обсяг продажу складає 300,0 тис грн., у тому числі 70% в кредит. Половина продажу в кредит сплачується в місяць продажу, а решта у наступному місяці;
заплановано придбати матеріали на суму 178,9 тис. грн. В місяць придбання сплачується тільки 40% вартості придбаних матеріалів, а решта у наступному місяці;
запас матеріалів на 1 липня планується у сумі 67,5 тис. грн.
у червні заплановані витрати обігу заплановані в сумі 111,2 тис. грн. (в т.ч. амортизація – 3,0 тис. грн.);
векселі видані будуть сплачені протягом червня з виплатою відсотків 2,1 тис. грн.;
нове обладнання буде придбане і сплачене в червні в сумі 9,8 тис. грн.;
у червні компанія отримає позику в банку в сумі 30,0 тис. грн. терміном на 6 місяців.
Необхідно скласти бюджет грошових коштів.
Література
Устинова Г.М. Информационные системи менеджмента: Основные аналитические технологии в поддержке принятия решений /Учеб. пособие. – СПб: Издательство «ДиаСофтЮП», 2000.-368 с.
Годин В.В. , Корнеев И.К. Управление информационными ресурсами: 17-модульная программа для менеджеров «Управление развитием организации». Модуль 17.- М.: ИНФРА-М, 2000.-352с.
Твердохліб М.Г. Інформаційне забезпечення менеджменту: Навч. Посібник. –К.: КНЕУ, 2000.-208 с.
Пінчук Н.С., Галузинський Г.П., Орленко Н.С. Інформаційні системи і технології маркетингу: Навч. Посібник.- К.: КНЕУ, 1999. –328 с.
Дику П.И. Информационные системы в єкономике :- М: Финансы и статистика, 1998 г.- 256 с.
Карлберг, Конрад Бизнес-анализ с помощью Excel.: Пер с англ. – К.: Диалектика, 1997.-448с.
Экономическая информатика /под ред. П.В.Конюховского, Д.Н. Колесова,- СПб: Питер, 2000. -560с
Морозевич А.Н., Говядинова Н Н. и др. Основы экономической информатики. Изд-во БГЭУ, 1998 -355 с
Компьютерные технологии под. Ред Павленко Е.П. - Одесса. - ХГЭУ 1999г.
Гарнаев А 10 Использование МS Ехсеl в экономике и финансах - СПб. :БХВ, 1999. - 336 с.