Тема 8. Современные способы организации банковского кредитования.

8.1. Организация процесса корпоративного кредитования: по контокорренту, по овердрафту, по укрупненному объекту в пределах кредитной линии, синдицированное кредитование, целевые кредиты.

Корпоративным клиентам можно отнести следующие клиенты:

- Акционерные общества;

- Товарищество с ограниченной ответственности;

- крестьянское хозяйство;

- совместное предприятие и т.п.

Можно выделить две основные функции организации кредитования корпоративных клиентов банком:

1) макроэкономическая - выполнение основной банковской задачи аккумуляции денежных ресурсов для инвестирования развития экономики страны.

2) микроэкономическая – получение основных доходов, способствующие повышению доходности и надежности банков.

Корпоративное кредитование имеет ряд специфических особенностей:

- большой объем;

- высокая доходность;

- высокая рискованность.

В настоящее время коммерческие банки клиентам корпоративного бизнеса предоставляют следующие виды кредитов:

- кредиты под ТМЦ;

- сезонные кредиты;

- лизинговые кредиты;

- факторинговые кредиты;

- вексельные кредиты;

- рамубурсные кредиты;

- онкольные кредиты;

- консорциальные кредиты;

- инвестиционные кредиты;

- бланковые кредиты;

-форфейтиноговые кредиты.

Наряду вышеуказанным, в отечественной банковской практике стали пользоваться следующими современными формами банковского кредита:

- Кредит по овердрафту – это бессрочный кредит, при котором заемщик может получить заем по первому требованию под процент, в соответствии с условиями договора превышающий базовую ставку и рассчитываемый ежедневно. Кредит по овердрафту может быть аннулирован банком без предварительного уведомления заемщика.

В банках США и других стран «семерки» широко используется методика определения размера кредита, которая получила название «OVER— DRAFT». DRAFT — это минимальный остаток денежных средств на счете клиента, а OVER — предельный уровень (лимит) превышения этого остатка. Оба показателя содержатся в кредитном договоре предприятия и банка.

- Кредиты с открытием кредитной линии – обязательство банка предоставить оговоренную в договоре сумму по требованию заемщика. Кредитная линия на определенный срок и не может быть аннулирована в течение этого срока. В случае необходимости кредитная линия может быть использована компаниями как дополнительный источник финансирования.

Возобновляемый (револьверный) кредит. И кредитные линии, и овердрафты могут иметь вид револьверного кредита, при котором заемщик может постоянно использовать и погашать суммы в пределах оговоренной суммы кредита. При револьверной кредитной линии кредит предоставляется и погашается в пределах установленного лимита задолженности автоматически.

Синдицированный кредит. Соглашение о традиционном срочном банковском кредите заключается между банком и хозяйствующим субъектом, то есть в нем участвуют две стороны. Между хозяйствующим субъектом и банками заключается отдельные кредитные соглашения. Однако если хозяйствующему субъекту необходима более крупная сумма или банк не желает брать на себя повышенные кредитные риски, или хозяйствующий субъект не может полагаться только на один банк при финансировании, то требуются синдицированные кредиты, предоставляемые хозяйствующему субъекту группой банков. Синдицированный кредит организуется через банк-гарант, который создает группу банков, и каждый банк дает определенную часть суммы кредита.

Объем выданных кредитов банками второго уровня экономике Казахстана, за последние 5 последних года увеличился почти в 20 раз и составил по состоянию на 31.12.2005 год 2592,1 млрд. тенге. Доля кредитов в ВВП за это время возросла с 4,3% до 29,0%. (см. табл.1)

Таблица 1.- Структура выданных кредитов БВУ в экономику

на конец периода

	1998г	1999г	2000г	2001г.	2002г.	2003г.	2004г	2005г
Кредиты экономике млрд. тенге, в т.ч.:	85,9	139,1	276,2	489,8	672,4	978,1	1 484, 3	2592,1
краткосрочные	50,7	69,1	143,2	241,1	289,0	369,8	508,9	869, 1
удельный вес в%	59,1	49,7	51,9	49,2	42,9	37,8	34,3	33,5
долгосрочные	35,2	70,0	133,0	248,7	383,4	608,3	975,4	1 723,0
удельный вес в%	40,9	50,3	48,1	50,8	57,1	62,2	65,7	66,5
Кредиты физическим лицам, млрд. тенге	5,7	8,2	14,6	30,8	58,6	121,8	304,1	668, 8
удельный вес в%	6,6	6,6	5,3	6,2	8,7	12,5	20,5	25,8
Кредиты юридическим лицам, млрд. тенге	80,2	130,9	261, 6	459,0	613,8	856,3	1 180,2	1 923, 3
удельный вес в%	93,4	93,4	94,7	93,7	91,3	87,5	79,5	74,2
Средневзвешенные ставки вознаграждения, %	19,3	20,7	18,2	16,1	14,4	13,7	12,6	12,9
Кредиты малому бизнесу млрд. тенге,	24,3	39,9	74,2	122,0	367,4	417,6	57,8	76,9
Кредиты в % к ВВП	5,8	7,4	10,6	14,9	17,9	22,0	29,0	34,7
Примечание – составлено автором по данным Нацбанка РК.

В структуре кредитов, как по срокам, так и по видам валют произошли позитивные изменения. Доля долгосрочных кредитов (свыше 1 года) возросла в кредитном портфеле с 40% до 66,5%, значительно увеличились объемы кредитования субъектов малого бизнеса - с начало 2000 года - почти в 4 раза. За анализируемый период средневзвешенная ставка кредитования снизилась с 25,6 до 13,1%, в том числе по физическим лицам – с 27,4 до 12,6, по юридическим лицам – с 25,0 до 11,7%.

Необходимо отметить, что за время развития кредитного рынка страны произошло самое значительное увеличение кредитов населению (в 60,8 раза).

Таблица 2. Структура кредитов БВУ по отраслям экономики Казахстана, млрд тенге

	На 01.01 2001г	На 01.01. 2002г	На 01.01 2003г	На 01.01. 2004г.	На 01.01 2005г.	На 01.01. 2006г
Торговля	91,8	151,3	197,8	422,5	398,7	682,1
удельный вес, в %	33,3	34,0	32,7	27,2	23,9	22,7
Промышленность	84,2	166,8	230,8	289,7	340,3	480,7
удельный вес, в %	30,5	37,5	38,2	27,0	19,3	16,0
Сельское хозяйство	5,8	5,6	7,7	9,4	15,4	16,4
удельный вес, в %	9,4	3,4	32,7	0,9	0,9	0,6
Строительство	11,9	22,9	42,7	95,0	211,7	384,0
удельный вес, в %	4,3	5,1	7,0	8,9	12,0	12,8
Связь	5,8	11,6	12,8	8,0	28,0	23,2
удельный вес, в %	2,1	2,6	2,1	0,7	1,6	0,8
Транспорт	16,5	21,1	20,3	28,6	52,2	114,7
удельный вес, в %	6,0	5,0	3,3	2,7	3,0	3,8
Прочие	39,8	65,4	91,3	349,3	696,9	1307,5
удельный вес, в %	14,4	14,7	15,1	32,6	39,4	43,5
Всего кредитов	276,2	444,7	603,4	1072,0	1767,0	3008,8
Примечание - рассчитано автором на основе данных НБК за 2000-2006гг

Кредиты банков второго уровня за 2005 год выросли 1,7 раза и на 1 января 2006 года составили 3008,8 млрд. тенге. В структуре кредитования экономики наиболее привлекательными остаются сферы торговли, строительства и транспорта.

. При этом за рассматриваемый период стабильно увеличивается доля строительства, транспорта, а также прочих отраслей, среди которых услуги по операциям недвижимостью, страхования, финансового сектора, образования, здравоохранения и др. Данные изменения свидетельствуют о повышении устойчивости и кредитоспособности этих отраслей экономики.

Этому также способствует проводимая Правительством работа по реализации отраслевых Программ, направленных на индустриально-инновационное развитие республики, развитие сельского хозяйство, малого и среднего бизнеса, жилищного строительство и т.д., что способствует созданию благоприятных условий и стимулирует банки наращивать объемы кредитования.

Снижение объемов кредитования банками отраслей промышленности связано с влиянием нескольких факторов.

Во-первых, увеличение рисков для банков в связи с ухудшением качество кредитных портфелей в ряде отраслей промышленности, о чем свидетельствует рост доли безнадежных кредитов. Так, по результатам оценки качества кредитного портфеля предприятий промышленности, наибольший уровень кредитного риска для банков второго уровня сохраняется при кредитовании предприятий, специализирующихся на:

- текстильном производстве (доля безнадежных кредитов – 23,9%);

- производстве готовых металлических изделий (доля безнадежных кредитов – 19,9%);

- производстве пищевых продуктов (доля безнадежных кредитов – 14,5%);

- издательской и полиграфической деятельности, а также тиражировании записанных носителей информации (доля безнадежных кредитов – 14,1%);

- сборе, отчистке и распределении воды (доля безнадежных кредитов – 13,8%).

Другим фактором, влияющим на объем кредитования промышленных предприятий, является использования крупными предприятиями альтернативных инструментов заимствований, включая привлечение инвестиций с внешних рынков заимствований ил выпуск ценных бумаг (облигации, еврооблигаций, бондов и др.) с целью привлечения средств с внутреннего и внешнего рынков.

В-третьих, сохранение высокой степени риска связано с сохранением высоких издержек производство в отраслях промышленности, что оказывает существенное влияние на рентабельность этих предприятий и соответственно, - их кредитоспособность на кредитование строительной индустрии приходится 12,8% кредитного портфеля или 384,0 млрд. тенге, увеличение относительно 01.01.2005г. составило 81,4%.

Расширение видов банковских кредитов, а также стабильное развитие отрасли строительство стимулирует увеличению объемов ипотечного кредитования, и как следствие – рост кредитов на покупку жилья, выдаваемых физическим лицам.

Кроме того, в связи с тем, что кредиты на строительство и приобретение жилья выдаются в основном под залог недвижимости, то ставки вознаграждения по данной отрасли кредитования ниже средних ставок по кредитам для юридических лиц и составляют 11,9% против 12,1% в среднем при кредитовании других отраслей экономики.

Для казахстанских банков кредитование малого и среднего бизнеса (МСБ) в течение длительного времени, пока банки встали на ноги, не было приоритетным. Они кредитовали его в основном в рамках зарубежных кредитных линий. Такая практика на протяжении последних 10 лет оправдывала себя. Ее использование позволяло им расширять кредитование МСБ, при минимальных рисках со своей стороны, что было особенно важно в условиях недостатка у них собственных средств, отсутствия достаточного опыта и развития банковских технологий .