Тема 5. Учет кредитных операций банка Контрольные вопросы

1. Порядок (предоставления) размещения банком кредита физическим и юридическим лицам.

2. Способы предоставления кредита клиентам.

3. Порядок начисления процентов за пользование кредитом.

4. Документы, предоставляемые клиентами в банк для получения кредита.

5. Документы, оформляемые клиентами и кредитными работниками в банке при выдаче кредита.

6. Закрытие кредитного договора без нарушения обязательств.

7. Учет просроченных процентов и кредитов.

8. Создание и использование резерва на возможные потери по кредитным требованиям.

9. Межбанковское кредитование.

10. Возобновляемые и невозобновляемые кредитные линии.

11. Классификация кредитов.

12. Отличия ссуды, кредита, займа.

13. Принципы кредитования.

14. Функции кредита.

15. Оценка кредитоспособности заемщика. Методика, расчет коэффициентов. Рейтинг заемщика. Классность заемщика.

Контрольные задания

Задача 1. Физическое лицо получило 25 января 2005 года в банке потребительски кредит в сумме 45000 руб. на один год под 18 процентов годовых. Погашение процентов и части задолженности производится заемщиком в первую декаду месяца ежемесячно. Проценты начисляются на остаток задолженности. В течение 11-ти месяцев заемщик вносил платежи своевременно и в соответствии с графиком. Последний платеж внесен с опозданием на три дня. По кредитному договору предусматривается пени за просрочку в размере 0,2% за каждый день просрочки. Составить график платежей, проводки и определить содержание операций.

Задача 2. Банк предоставил юридическому лицу-клиенту кредит на пополнение оборотных средств в размере 1500 000 руб. под 21 процент годовых на 9 мес. Проценты начисляются банком в конце срока кредитного договора. Заемщик допустил просрочку на 5 дней, на что банк начислил пени в размере 0, 05% за каждый день просрочки. Определить сумму к погашению заемщиком в конце срока действия кредитного договора с учетом долга, процентов и пени. Составить проводки определить содержание операций.еделить сумму к погашению заемщиком в конце срока действия кредитного договора с учетом долга.росрочки ку в размере 0, 05 % за

Задача 3. Определите максимальный размер кредита на неотложные нужды в рублях при условии, что среднемесячный доход (чистый доход) заемщика зa 6 месяцев составляет 30000 руб., срок кредитования - 5 лет (60 мес.), процентная ставка по кредиту -18% годовых.

Задача 4. Клиент обратился в банк с заявлением в кредитный отдел получить кредит в размере 100 000 руб. на 5 лет на неотложные нужды. Предоставил справку о доходе - чистый доход равен 4500 руб. Два поручителя имеют чистый доход 3800 и 5100 руб. Ранее кредитом не пользовался и административных взысканий не имел. Рассчитайте сумму кредита и размер уплачиваемых процентов за пользование ссудой.

Задача 5. Рассчитайте сумму платежа и процентов за пользование кредитом в сумме 10000 руб. сроком на 1 год под 18% годовых Проценты начисляются из расчета 30 дней между платежами.

Задача 6. Определите максимальный размер кредита на неотложные нужды в рублях при условии, что среднемесячный доход заемщика за 6 месяцев составляет 55000 руб., срок кредитования - 5 лет, процентная ставка но кредиту - 18% годовых.

Задача 7. Среднемесячная заработная плата заемщика составляет 3063,02 руб., срок кредитования - 5 лет; процентная ставка по кредиту - 18%. В качестве поручителей выступают два гражданина, среднемесячный доход первого составляет 4975,15 руб.; второго - 5530,52 руб. Рассчитайте максимальную сумму кредита, которую может получить заемщик.

Задача 8. Кредитный договор по кредиту на строительство объекта недвижимости был оформлен 5 мая 2005г. Зачисление первой части кредита на счет заемщика произведено 12 мая 2005 г. Списание со счета в оплату строительных материалов было произведено заемщиком 25 мая 2005 г. С какого числа банк должен начать исчисление процентов по кредиту?

Задача 9. Кредитный договор по кредиту на строительство объекта недвижимости был оформлен 20 июня 2005 г. Зачисление первой части кредита на счет заемщика произведено 15 июля 2005 г. Списание со счета в оплату строительных материалов было произведено заемщиком 28 июля 2005 г. С какого числа банк должен начать начисление процентов по кредиту?

Задача 10. 10.07.05 г. Иванов Иван Иванович получил кредит на неотложные нужды в сумме 56000 руб. сроком на 2 года. Иван Иванович внес в погашение кредита 10000 руб.' и сумму процентов за пользование кредитом в период с 10.07.05 г. по 09.08.05 г. Какие платежи он обязан осуществить в сентябре и октябре 2005 г.?

Задача 11. ЦБ РФ предоставил коммерческому банку ломбардный кредит 2 июля 2007 г. на 10 календарных дня под 24 % годовых в сумме 10 млн руб. определите сумму начисленных процентов за пользование кредитом, наращенную сумму долга.

Задача 12. Банком России 12 марта 200 7 г. предоставлен ломбардный кредит коммерческому банку сроком на 10 календарных дня под 28 % годовых в размере 72 млн руб. Дата погашения – 22 марта. Фактически кредит был погашен 26 марта 2007 г. рассчитайте сумму пени и наращенную сумму долга.

Задача 13. Определите процент за овердрафт, если процентный платеж составил 0, 438 млн руб. Остаток денежных средств на счете клиента в банке 270 млн руб. В банк поступили документы на оплату клиентом сделки на сумму 315 млн руб. Поступление денег на счет клиента происходит через каждые 10 дней после оплаты указанной сделки.

Задача 14. Юридическое лицо-заемщик получило в банке кредит в сумме 1 млн руб. по 30 % годовых, при этом инфляция составила 2 %. Срок кредита 3 мес. Определить доход банка.

Задача 15. Определить размер равной суммы выплат по месяцам за кредит в 50 тыс. руб. при процентной ставке 18 % годовых на срок 6 мес.