3.14 Функция плпроц

Функция возвращает платежи по процентам за данный период на основе периодических постоянных выплат и постоян­ной процентной ставки.

Синтаксис ПЛПРОЦ(ставка;период;кпер;нз;бз;тип)

Ставка; кпер; нз;бз; тип- смысл тот же, что в функции ПЛПЛАТ

Период - это период, для которого требуется найти прибыль; должен находиться в интервале от 1 до кпер.

Функция предназначена для следующих расчетов.

1. При равномерном погашении займа постоянная перио­дическая выплата включает в себя платежи по процентам по не­погашенной части займа и выплату задолженности. Так как не­погашенная часть займа уменьшается по мере его погашения, то уменьшается и доля платежей по процентам в общей сумме вы­платы и увеличивается доля выплаты задолженности. Чтобы най­ти размер платежа по процентам на конкретный период следует использовать формулу:

Плпроц(норма; период; кпер; тс),

если погашение займа производится равными платежами в конце каждого расчетного периода.

2. Допустим, необходимо вычислить доход, который при­носят постоянные периодические выплаты за конкретный период. Этот доход представляет собой сумму процентов, начисленных на накопленную (с процентами) к данному моменту совокупную величину вложений. Расчет ведется по формуле:

Плпроц(норма; период; кпер; ; бс; тип).

Задача 21. Вычислите платежи по процентам за первый месяц от трех­годичного займа в 800 тыс. руб. из расчета 10% годовых.

Решение.

Определяем число периодов и ставку за период: норма=10%/12, кпер=12*3. Расчет производим за первый период:

ПЛПРОЦ( 10%/12; 1; 12*3; 800) = - 6 667 тыс. руб.

Задача 22. Предположим, что за счет ежегодных отчислений в течение 6 лет был сформирован фонд в 5 000 тыс. руб. Определить величину ежегодных выплат и какой доход приносили вложения владельцу за последний год, если годовая ставка составляла 17.5%

Решение.

Доход за последний год (6 период) составил

ПЛПРОЦ(17.5%; 6; 6; ; 5000) = 664.81 тыс. руб.

Ежегодно отчислялось ППЛАТ(17.5%; 6; ; 5000) = -536.27 тыс. руб.

Задача23. Рассчитаем колонку "Платежи по процентам" таблицы 3.1. «Схема погашения займа» (СМ ЗАДАЧУ 20)

Решение.

Расчет производится следующим образом. Платежи по процентам за первый год 70000*0.17=11900 тыс. руб.

Из суммы займа на начало года вычитаем сумму основного платежа по займу и получаем сумму займа на конец 1 года и начало 2-го:

70000-19780.16=50219.84.

По этой сумме начисляем 17% за второй год: 50219.84*0.17=8537.57.

Аналогично получаем сумму процентов за третий год:

27077.06*0.17=4603.1.

Расчет в Excel: ПЛПРОЦ(17%; 1; 3; -70 000) = 11 900 тыс. руб.

ПЛПРОЦ(17%; 2; 3; -70 000) = 8 537.57 тыс. руб.

ПЛПРОЦ(17%; 3; 3; -70 000) = 4 603.10 тыс. руб.

3.15 Функция общплат

Функция возвращает накопленный доход по займу между двумя периодами выплат (сумму платежей по процентам). Заем погашается равными платежами в конце или начале каждого расчетного периода

Синтаксис ОБЩПЛАТ(ставка; кпер; нз; нач_период; кон_период; тип)

Нач_период - это номер первого периода, участвующего в вычислениях. Периоды выплат нумеруются начиная с 1.

Кон_период - это номер последнего периода, участвующего в вычислениях.

Задача 24. Пусть заем под недвижимость сделан на следующих условиях: процентная ставка - 9% годовых, срок - 30 лет, размер ссуды - 125 000 тыс. руб., проценты начисляются ежемесячно. Найти сумму выплат по процентам за 2-й год и за 1-й месяц займа.

Решение. Определим общее число выплат и процентную ставку за период. Эти величины равны 30*12 и 9%/12 соответственно.

Второй год платежей - это периоды от 13 по 24. Общая выплата по процентам за второй год составит

ОБЩПЛАТ(9%/12; 30*12; 125 000; 13; 24; 0) = - 11 135.23 тыс. руб.

Одна выплата за первый месяц составит ОБЩПЛАТ(9%/12; 30*12; 125 000; 1; 1; 0) = 937.5 тыс. руб. Это же значение будет получено при расчете по формуле ПЛПРОЦ(9%/12; 1; 30*12; 125 000).