3.13 Функция пплат

Функция вычисляет величину выплаты за один период на основе фиксированных периодических выплат и постоянной процентной ставки.

Выплаты, возвращаемые функцией ППЛАТ включают основные платежи и платежи по процентам. Значение ППЛАТ - это величина pmt из формулы (3.1):

Синтаксис ППЛАТ (норма; кпер; нз; бс; тип)

Ставка - это процентная ставка по ссуде.

Кпер - это общее число выплат по ссуде.

Нз - это текущее значение или общая сумма, которую составят будущие платежи, называемая также основной суммой.

Бз - это будущая сумма или баланс наличности, которой нужно достичь после последней выплаты. Если бз опущено, оно полагается равным 0 (нулю), т.е. будущая сумма ссуды, например, равна 0.

Тип - это число 0 (ноль) или 1, обозначающее, когда должна производиться выплата.

Функция ППЛАТ применяется в следующих расчетах.

1. Допустим, известна будущая стоимость фиксированных периодических выплат, производимых в начале или в конце каждого расчетного периода. Требуется рассчитать размер этих выплат. Для этого можно использовать формулы (3.4) и (3.5) (аргумент pmt). Соответствующая запись в Excel имеет вид:

Пплат (норма; кпер; ; бс; тип)

2. Предположим, рассчитываются равные периодические платежи по займу величиной нз, необходимые для полного погашения этого займа через кпер число периодов. Текущая стоимость этих выплат должна равняться текущей сумме займа. Поэтому для расчета можно использовать формулы (3.S) и (3.9), выразив из них аргумент pmt через текущую сумму займа, ставку процента и число периодов. Соответствующий расчет в Excel выполняется по формуле

Пплат (норма; кпер; нз; ;тип)

Обычно погашение происходит в конце каждого расчетного периода. Для этого случая формула имеет вид:

Пплат(норма; кпер; нз),

т.к. аргумент тип = 0.

Задача I8. Предположим, что необходимо накопить 4 000 тыс. руб. за 3 года, откладывая постоянную сумму в конце каждого месяца. Какой должна быть эта сумма, если норма процента по вкладу составляет 12% годовых.

Решение.

Определим число общее число периодов начисления процентов и ставку процента за период. Эти величи­ны составят соответственно 3*12 (аргумент кпер) и 12%/12 (аргумент норма). Аргумент тип=0, т к. по условию это вклады постнумерандо. Рассчитаем величину ежемесячных выплат:

Пплат (норма; кпер; ; бс)

ППЛАТ(12%/12;12*3; ;4 000)=-92.86 тыс. руб.

Задача 19. Допустим, банк выдал ссуду 200 млн. руб. на 4 года под 18% годовых. Ссуда выдана в начале года, а погашение начинается в конце года одинаковыми платежами. Определите размер ежегодного погашения ссуды.

Решение.

Ежегодные платежи составят

Пплат (норма; кпер; нз;)

ППЛАТ(18%; 4; -200)=74.35 млн. руб.

Обратите внимание, что для банка выданная ссуда - это отрицательная величина, а вычисленные ежегодные поступления - положительные значения.

Задача 20. Рассчитать колонку "Общая сумма платежа" таблицы 3.1

Таблица 3.1. Схема погашения займа.

о	Сумма займа на начало года	Общая сумма платежа	Платежи по процентам	Сумма основного платежа по займу	сумма займа на конец года
	70000.00	31680.16	11900.00	19780.16	50219.84
	50219.84	31680.16	8537.57	23142.78	27077.06
	27077.06	31680.16	4603.10	27077.06	0
Итого		95040.47	25040.47	70000.00

Решение. ППЛАТ (норма; кпер; нз;)

ППЛАТ(17%; 3; -70 000) = 31680.16 тыс.руб.