- •Индз по теме №4: «Внутрифирменное финансовое прогнозирование и планирование»
- •Баланс предприятия, грн (вар.1-2)
- •Баланс предприятия, грн (вар.3-4)
- •Прогнозные данные для расчетов
- •Сезонность при продаже продукции
- •Исходные условия
- •График обслуживания долгосрочного кредита
- •Прогноз отчета о прибыли предприятия «Крот»
- •Прогноз баланса предприятия «крот»
Индз по теме №4: «Внутрифирменное финансовое прогнозирование и планирование»
Задание. На основании исходных данных (табл. 1) и дополнительных условий провести анализ и планирование деятельности компании «Крот», составить прогнозный вариант её финансовой отчетности и оценить выполнение плановой программы (заполнить табл. А.1-А.3).
Таблица 1
Баланс предприятия, грн (вар.1-2)
|
Вариант |
|
Вариант |
||
АКТИВЫ |
1 |
2 |
ПАССИВЫ |
1 |
2 |
Оборотные средства |
|
|
Краткосрочные задолженности |
|
|
Денежные средства |
24150 |
31050 |
Кредиторская задолженность |
60200 |
77400 |
Дебиторская задолженность |
65800 |
84600 |
Банковская ссуда |
|
|
Товарно-материальные средства |
62720 |
80640 |
Задолженности по налогу на прибыль |
8719,2 |
11210,4 |
Расходы будущих периодов |
8400 |
10800 |
Задолженности по дивидендам |
31920 |
41040 |
Основные средства |
|
|
Долгосрочные задолженности |
|
|
Начальная стоимость |
241500 |
310500 |
Долгосрочный банковский кредит |
63000 |
81000 |
Накопленная амортизация |
90538 |
116406 |
Собственный капитал |
|
|
Остаточная стоимость |
150962 |
194094 |
Уставный капитал |
94500 |
121500 |
Активы, всего |
312032 |
401184 |
Дополнительный капитал |
6615 |
8505 |
|
|
|
Нераспределенная прибыль |
47077,8 |
60528,6 |
|
|
|
Пассивы, всего |
312032 |
401184 |
Таблица 1
Баланс предприятия, грн (вар.3-4)
|
Вариант |
|
Вариант |
||
АКТИВЫ |
3 |
4 |
ПАССИВЫ |
3 |
4 |
Оборотные средства |
|
|
Краткосрочные задолженности |
|
|
Денежные средства |
44850 |
27600 |
Кредиторская задолженность |
111800 |
68800 |
Дебиторская задолженность |
122200 |
75200 |
Банковская ссуда |
|
|
Товарно-материальные средства |
116480 |
71680 |
Задолженности по налогу на прибыль |
16192,8 |
9964,8 |
Расходы будущих периодов |
15600 |
9600 |
Задолженности по дивидендам |
59280 |
36480 |
Основные средства |
|
|
Долгосрочные задолженности |
|
|
Начальная стоимость |
448500 |
276000 |
Долгосрочный банковский кредит |
117000 |
72000 |
Накопленная амортизация |
168142 |
103472 |
Собственный капитал |
|
|
Остаточная стоимость |
280358 |
172528 |
Уставный капитал |
175500 |
108000 |
Активы, всего |
579488 |
356608 |
Дополнительный капитал |
12285 |
7560 |
|
|
|
Нераспределенная прибыль |
87430,2 |
53803,2 |
|
|
|
Пассивы, всего |
579488 |
356608 |
В результате анализа данных прошлых лет финансовый директор установил следующие значения основных параметров, на базе которых будет произведен прогноз деятельности предприятия (табл. 2).
Таблица 2