Реєстр господарських операцій ват “Верстатмаш” за червень ц.Р.

№

оп.

Первинний документ та зміст господарської операції

Сума,

грн.

Кореспондуючі рахунки

Д

К

1

Акт введення в експлуатацію основних засобів № 3 Введено експлуатацію приміщення під офіс після побудови

15000

2

Акт приймання-передачі основних засобів № 4

Придбано автомобіль з оплатою з поточного рахунку

11000

3

Акт приймання-передачі основних засобів № 5

Передано громадянином Петренком П.О. підприємству безоплатно комп’ютер

2000

4

Виписка банку Здійснено попередню оплату ВАТ “Комплекс” за постачання верстатів

1500

5

Акт приймання-передачі основних засобів № 4

Внесено засновником Іваненком І.О. друкарський верстат в рахунок збільшення розміру статутного капіталу

1000

6

Акт приймання-передачі основних засобів № 5

Оприбутковано від ВАТ “Комплекс” верстати, що потребують монтажу

7

Накладна-вимога № 45 Списано матеріали, що були використані для монтажу верстатів

120

8

Розрахунково-платіжна відомість Нараховано заробітну плату працівникам за проведення монтажу верстатів

200

9

Розрахунок бухгалтерії № 23 Проведено відрахування на соціальні заходи від заробітної плати працівників за проведення монтажу верстатів згідно з чинним законодавством (див. оп. 8)

10

Рахунок № 76 Акцептовано рахунок ТзОВ “Технікс” за надані послуги по монтажу верстатів

200

11

Акт введення в експлуатацію Віднесено до складу основних засобів верстати після проведеного монтажу

Підсумок по журналу

№

оп.

Первинний документ та зміст господарської операції

Сума,

грн.

Кореспондуючі рахунки

Д

К

1

Рахунок-фактура № 300, накладні № 200-204

Акцептовано платіжні документи МП “Квадро” за отримані для виробничих потреб:

• матеріали

• кам’яне вугілля

• бензин

• запасні частини

540

580

420

120

2

Рахунок № 620 Акцептовано платіжні документи АТП № 42804 за перевезення матеріалів, палива та запасних частин від залізничної станції до складу покупця

150

3

Розрахунково-платіжна відомість № 28 Нараховано заробітну плату працівникам за розвантаження матеріалів з вагону і навантаження їх на автомашини

100

4

Розрахунок бухгалтерії № 59 Проведено відрахування на соціальні заходи згідно з чинним законодавством ( оп. 3)

5

Авансовий звіт № 60 Оплачено з підзвітних сум бригаді вантажників за розвантаження вагонів та навантаження на автомашини запасних частин

50

6

Рахунок № 419 Прийнято до оплати рахунок залізничної станції за розвантаження вагонів та навантаження на автомашини кам’яного вугілля

150

7

Виписка банку Перераховано в погашення заборгованості:

• МП “Квадро”

• АТП № 42804

8

Авансовий звіт № 82 Оплачено з підзвітних сум за сортування матеріалів

10

9

Видатковий ордер № 45 Відпущено у виробництво матеріали

200

Підсумок з журналом