Тема 12. Перестрахование

 

В теме 12 изучается необходимость и значении организации перестраховочной защиты страховыми компаниями, ее методы и основные формы, виды перестраховочных договоров и их применение в практической деятельности страховщика.

Приступая к освоению материала данной темы необходимо разобраться в причинах, побуждающих страховщика разделять принятый риск с другим страховым обществом. Прежде всего, это требование к устойчивости портфеля договоров страховщика. Факторы, дисбалансирующие, его в большинстве своем объективны. Это и небольшое количество объектов, и существенные отличия в вероятности наступления негативных

событий и размерах возможных последствий, а также присутствие кумулирующего эффекта. Кроме того, существуют субъективные факторы, нарушающие устойчивость портфеля, например, анрдеррайтерский риск.

Следствием всех их является недостаточность созданных страховщиком резервов для выполнения обязательств, то есть потеря им платежеспособности.

Существует несколько управленческих решений, позволяющих укреплять платежеспособность страховщика, например ограничение ответственности по крупному риску, его сострахование. Однако наиболее эффективным методом является перестрахование рисков.

Для перестрахования характерны замкнутые отношения между страховщиками, при которых страховщик, принимая на страхования риски, передает на согласованных условиях всю или часть ответственности по ним другим страховщикам. Результатом является дробление риска и обеспечение финансовой устойчивости первого страховщика. Подробная схема дробления риска и специфические названия всех участников этого процесса приведены в пособии (2).

Являясь самостоятельной сферой деятельности страховщиков, перестрахование выполняет специфические функции, реализация которых позволяет осуществить количественное и качественное выравнивание портфеля рисков, принимать на страхование уникальные по вероятности наступления и размеру ущерба риски, осваивать новые рынки и увеличивать объем ответственности начинающих страховщиков.

В ходе развития перестраховочных отношений сложилось два метода распределения риска: пропорциональный и непропорциональный. Их принципиальное отличие состоит в том, что при использовании пропорционального метода между страховщиком и перестраховщиком в определенной пропорции делятся премии, ответственность, убытки и прибыли. При непропорциональном - такая зависимость отсутствует.

Реализация каждого метода осуществляется с помощью различных форм перестраховочных отношений. Основные формы подробно рассмотрены в учебнике и пособии, оформлены цифровыми примерами и указаниями на те виды страхования, где они находят наибольшее применение.

В связи с тем, что перестрахование является платной услугой и увеличивает расходы страховщика, он должен правильно выбирать соотношение оставляемой на своей ответственности части риска и передаваемой перестраховщику. С этой целью делается расчет собственного удержания, достояния цедента, линий, лимитов и т.п. Вам следует разобраться с этими понятиями и изучить те факторы, которые определяют их уровень. Кроме этого, необходимо ознакомиться с механизмом формирования собственно стоимость перестраховочной защиты и ее основными составляющими элементами.

В заключение данной темы Вам предстоит ознакомиться с юридическим оформлением перестраховочных отношений, выявить преимущества факультативных и облигаторных договоров, изучить сферы и случаи их применения.

 

Вы ознакомились с обзорной лекцией по дисциплине «Страхование», которая не является детальным изложением курса. Прежде всего, преследовалась цель - настроить Вас на кропотливую, вдумчивую и творческую работу по освоению данной экономической дисциплины. В этом случае Вы сможете не только успешно преодолеть экзаменационный барьер, но и приобрести знания, необходимые в вашей практической деятельности.

 

Благодарю за внимание.