Раздел 2. Отрасли и виды страхования

 

Второй раздел состоит из восьми тем: страхование имущества юридических лиц; страхование сельскохозяйственных культур и животных; транспортное страхование; страхование имущества граждан; страхование жизни; страхование на случай потери здоровья; страхование ответственности и финансовых рисков; перестрахование. Ниже приводится материал по темам, которые нуждаются в дополнительном пояснении рассматриваемых в них вопросов.

 

Тема 6. Страхование сельскохозяйственных культур и животных

 

Тема 6 посвящена организации страховой защиты имущества сельхозпроизводителей и граждан. Здесь рассматривается два основных вида страхования.

Страхование сельскохозяйственных культур - вид имущественного страхования, предусматривающий возмещение ущерба при гибели урожая и посадок многолетних насаждений. Введено декретом от 6 октября 1921 г. СНК РСФСР. Первоначально С. с. к. проводилось только от града, с 1924 г. - от ливней и бурь, с 1927 г. - от вымочек и вымерзания. С 1930 г. для стимулирования производства некоторых специальных и технических культур они страховались от более широкого круга бедствий, включая засуху.

В 1968 - 1990 г.г. действовала обязательная форма страхования урожая сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений в колхозах, совхозах (с 1979 г.) и других организациях. С. с. к. проводилось от любых причин, которые могли влиять на снижение урожая, распространялось на все виды культур: озимые, яровые, сады, ягодники, виноградники, питомники, теплицы и другие.

Возмещение страховое выплачивалось в размере 70 процентов ущерба в результате наступления неблагоприятных событий. При этом ущерб исчислялся по разнице исходя из стоимости средней пятилетней урожайности и урожайности в данном году на всей площади посева. В случае пересева (подсева) погибших или поврежденных культур в ущербе учитывались затраты по их пересеву (подсеву) другими или теми же культурами.

Ставки страховых платежей были дифференцированы по группам (видам) культур, а также по территориям - республикам, краям и областям.

Законом РСФСР «О социальном развитии села» от 21.12.90 г. № 438-1 отменено обязательное страхование и введено с 1991 г. для совхозов, колхозов, арендаторов, крестьянских (фермерских) хозяйств и других сельскохозяйственных предприятий России добровольное страхование имущества, включая посевы сельскохозяйственных культур.

Для сельскохозяйственных товаропроизводителей в настоящее время предусмотрено добровольное страхование урожая сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений, кроме урожая естественных сенокосов пастбищ, а также страхование деревьев (кустов) плодово-ягодных и других искусственных многолетних древесно-кустарниковых насаждений.

Урожай сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений принимаются на страхование в страховой сумме по расчетной страховой стоимости. Страховая стоимость определяется исходя из средней урожайности на 1 га за последние пять лет, и соответствующей цены за 1 ц. (закупочной, договорной, реализационной, рыночной), действующей на день заключения договора, в расчете на площадь, с которой предполагается получение урожая.

По соглашению страховщика со страхователем средняя урожайность культуры может быть определена исходя из трех лучших по урожайности лет из последних пяти или плановой урожайности. При этом ставки страховых взносов увеличиваются во столько раз, во сколько принятая в расчет урожайность выше средней пятилетней урожайности, полученной в данном хозяйстве.

Средняя урожайность за последние пять лет определяется: по культурам, дающим один вид основной продукции (зерновые, масличные и др.) - отдельно по каждой культуре, по культурам, дающим два-три вида основной продукции (лен-долгунец, кенаф, многолетние и однолетние сеяные травы и др.) - раздельно по каждому виду основной продукции, по культурам, дающим однородную продукцию, но учитываемым хозяйствами раздельно (сахарная свекла фабричная и маточники ее, овощные и маточники двулетних овощных культур, кормовые корнеплоды и их маточники) - по средневзвешенной урожайности за каждый год по обоим видам продукции, по семечковым садам при четко выраженной периодичности плодоношения - по годам, соответствующим году, под урожай которого заключается договор страхования, то есть при страховании урожая в четном году средняя урожайность определяется за пять четных лет, а при страховании урожая нечетного года - за пять нечетных лет из последних десяти.

Урожай сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений от всех стихийных бедствий, пожаров, вредителей и болезней растений, а также может быть застрахован только от полной гибели или недобора урожая от отдельных страховых рисков.

Кроме того, по желанию страхователя урожай сельскохозяйственных культур, на продукцию которых устанавливаются цены по сортам и номерам (лен-долгунец, конопля, табак, хмель, виноград, плодовые и ягодные культуры и т.п.) дополнительно может быть застрахован на случай понижения качества выращиваемой продукции.

Страхование плодово-ягодных, технических, лесозащитных и других многолетних древесно-кустарниковых насаждений проводится на случай полной гибели всех или отдельных деревьев (кустов) от любых причин, причиняющих ущерб.

При наступлении страхового случая размер ущерба определяется по отдельно взятой культуре или группе культур, как был заключен договор страхования.

Ущербом по сельскохозяйственным культурам считается стоимость количественных потерь урожая основной продукции застрахованной культуры (группы культур) со всей площади посева (посадки) в хозяйстве, исчисленная как разница между стоимостью урожая на 1 га.,  принятой при заключении договора страхования и фактического урожая в данном году (по ценам указанным в договоре).

В случае пересева или подсева сельскохозяйственных культур ущерб определяется с учетом средней стоимости затрат на пересев (посев) и стоимости фактически полученного урожая вновь посеянных (подсеянных) культур.

При страховании урожая от понижения качества продукции ущербом считается стоимость количественных и качественных потерь урожая основной продукции культуры (группы культур) на всей площади посева (посадки) в хозяйстве, рассчитанная как разница между стоимостью застрахованного урожая и стоимостью фактически полученного урожая данного года, исчисленная исходя из сложившейся в хозяйстве в данном году средней цены реализации.

Размер ущерба по погибшим многолетним насаждениям (деревьям, кустам) определяется исходя из действительной их стоимости на момент страхового случая за вычетом стоимости остатков.

Возмещение выплачивается в таком же проценте от суммы ущерба от полной стоимости, как были застрахованы сельскохозяйственные культуры.

Страхование животных представляет собой совокупность видов имущественного страхования. Животные, принадлежавшие сельскохозяйственным товаропроизводителям, могут быть застрахованы только в добровольном порядке. Объектами страхования являются крупный рогатый скот, овцы и козы - в возрасте от 6 месяцев; лошади, верблюды, ослы, мулы и олени - в возрасте от 1 года; свиньи, пушные звери и кролики - в возрасте от 4 месяцев; домашние птицы - в возрасте от 5 месяцев; семьи пчел в ульях.

Указанные виды животных подлежат страхованию на случай гибели (падежа, вынужденного убоя или уничтожения) в результате стихийных бедствий, несчастных случаев, пожара, инфекционных, незаразных и инвизионных болезней.

Животные, домашняя птица, кролики и пушные звери, не достигшие указанного выше возраста, могут быть застрахованы только на случай гибели (падежа, вынужденного убоя или уничтожения), наступивших в результате стихийных бедствий, несчастных случаев и пожара.

Животные принимаются на страхование в сумме, заявленной страхователем, но не выше их балансовой или действительной стоимости, исходя из сложившихся свободных (рыночных) цен на день заключения договора страхования.

При гибели животных, птицы, кроликов, пушных зверей и семей пчел страховое возмещение выплачивается в размере страховых сумм, указанных в договоре страхования.

В случае вынужденного убоя страховое возмещение определяется с учетом стоимости мяса, годного в пищу. При вынужденном убое или падеже пушных зверей и кроликов учитывается также стоимость шкурки.

Возможны и другие условия страхования, например, на случай гибели или вынужденного убоя от болезней или от несчастных случаев взрослого поголовья животных.

В хозяйствах граждан крупный рогатый скот от 6 месяцев, лошади, верблюды, ослы и мулы, овцы и козы в возрасте от года, свиньи - от 6 месяцев могут быть застрахованы на страховую сумму в пределах 100% средней рыночной стоимости на момент заключения договора.

Страхование проводится на случай падежа или вынужденного убоя в результате болезни, несчастных случаев и стихийных бедствий. Страхование может проводиться от всех страховых рисков или только от отдельных рисков (от болезней, стихийных бедствий, несчастных случаев, кражи).

Страховое возмещение определяется исходя из страховой суммы. При вынужденном убое животных страховое возмещение исчисляется с учетом стоимости пригодного в пищу мяса.

Договоры добровольного страхования животных, принадлежащих сельскохозяйственным товаропроизводителям, а также гражданам заключаются на 1 год. Ставки страховых взносов установлены по видам животных и дифференцированы по регионам (республикам, краям и областям).