План лекции:

1. Общая характеристика операций коммерческого банка

2. Пассивные операции коммерческого банка

3. Активные операции коммерческого банка

4. Активно-пассивные операции банков

1. Общая характеристика операций коммерческого банка

В соответствии с Законом "О банках и банковской деятельно­сти в Республике Казахстан" банки могут выполнять следующие операции:

привлечение депозитов на платной основе;

• ведение счетов клиентов и банков-корреспондентов, их кассо­вое обслуживание;

• предоставление юридическим и физическим лицам кратко­срочных и долгосрочных кредитов на условиях возвратности, сроч­ности и платности;

• финансирование капитальных вложений по поручению вла­дельцев или распорядителей инвестируемых средств;

• выпуск собственных ценных бумаг (чеков, векселей, аккредити­вов, депозитных сертификатов, акций и других долговых обяза­тельств) в порядке, предусмотренном законом;

• покупку, продажу и хранение платежных документов и иных ценных бумаг и другие операции с ними;

• выдачу поручительств, гарантий и иных обязательств за треть­их лиц, предусматривающих исполнение в денежной форме;

• приобретение права требования поставок товара и оказания услуг, принятие риска исполнения таких требований и инкассации этих требований (факторинг);

• оказание брокерских услуг по банковским операциям, высту­пать в качестве агента клиентов по их риску;

• услуги по хранению документов и ценностей для клиентов (сей-^вый бизнес);

• финансирование коммерческих сделок, в т.ч. без права прода­жи (форфейтинг);

• доверительные операции по поручению клиентов (привлечение _й размещение средств, управление ценными бумагами);

• оказание консультационных услуг, связанных с банковской деятельностью;

• осуществление лизинговых операций.

При наличии специальной лицензии Нацбанка банки могут осуществлять другие банковские операции, в т.ч. проведение опера­ций с иностранной валютой; привлечение денежных вкладов насе­ления; оказание услуг по пересылке денег (инкассация).

Группируя эти операции коммерческих банков, можем сфор­мулировать выполняемые ими основные функции:

• аккумулирование временно свободных денежных средств, сбе­режений и накоплений (депозитные операции);

• кредитование экономики и населения (активные операции);

• организация и проведение безналичных расчетов;

• инвестиционная деятельность;

• прочие финансовые услуги клиентам.

В условиях рыночной экономики все операции коммерческого банка можно классифицировать следующим образом:

1) по отражению назначению: активные, пассивные и активно-пассивные

2) по времени предоставления: традиционные и нетрадиционные;

3) по отражению на банковском балансе: балансовые и забалансовые.

2. Пассивные операции коммерческого банка

Пассивные операции - операции по привлечению средств в банки, формированию банковских ресурсов. Значение пассивных операций для банка велико.

В условиях рыночной экономики особую важность приобретает процесс формирования банковских пассивов, оптимизация их структуры и в связи с этим качество управления всеми источниками денежных средств, которые образуют ресурсный потенциал коммерческого банка. Очевидно, что устойчивая ресурсная база банка позволяет ему успешно проводить ссудные и иные активные операции. Поэтому каждый коммерческий банк стремится наращивать свои ресурсы.

К пассивным операциям банка относят: привлечение средств на расчетные и текущие счета юридических и физических лиц; открытие срочных счетов граждан, предприятий и организаций; выпуск ценных бумаг; займы, полученные от других банков, и т.д.

В целом все пассивные операции банков можно разделить на 3 основные группы:

1) Операции направленные на формирование и увеличение собственного капитала банка;

2) Операции направленные на формирование привлеченных средств;

3) Операции направленные на формирование заемных средств.

Собственный капитал - это средства, принадлежащие непосредственно банку. Особенность собственного капитала банка в том, что он составляет примерно 10-20%, а на предприятиях - около 40-50%.

Собственный капитал выполняет функции: защитную, оперативную, регулирующую, оборотную, резервную.

Собственный капитал банка состоит из:

1. Акционерного капитала;

2. Фондов и резервов банка;

3. Прибыли банка.

Привлеченные средства по способу их аккумуляции представляют собой вклады и депозиты корпоративных и индивидуальных клиентов.

Депозиты коммерческих банков могут быть:

1. До востребования – представлены расчетными счетами физических и юридических лиц.

2. срочными депозит – средства, вложенные клиентами в банк на определенный срок.

3. сберегательными – оформляются выдачей сберегательной книжки или сберегательного сертификата.

Заемные средства - это ресурсы, которые банк получает в виде займов, или путем продажи на денежном рынке собственных долговых обязательств. Они отличаются от депозитов тем, что приобретаются на рынке на конкурсной основе. Инициатива их привлечения принадлежит самому банку. Пользуются ими преимущественно крупные банки. Обычно это значительные суммы, в силу чего соответствующие операции считаются оптовыми. К ним относятся:

1) получение или продажа депозитов, хранящихся на резервном счете в Национальном банке;

2) соглашение о продаже ценных бумаг с обратным выкупом, операция РЕПО;

3) краткосрочный заем под обеспечение ценных бумаг, т.е. выкуп заемщиком ценных бумаг на строго установленную дату по определенной цене;

4) учет векселей, получение ссуд у Национального банка;

5) продажа банковских акцептов (соглашений);

6) переводной вексель, выставленный банку, согласившемуся его акцептовать, предназначен для финансирования внешнеторговых операций;

7) выпуск коммерческих ценных бумаг, т.е. выпуск краткосрочных обязательств без обеспечения.

Основной целью этих операций является улучшение ликвидной позиции банка.