3. Сущность и функции кредита

Для понятия сущности кредита необходимо рассмотреть:

1) Структура кредита состоит из трех основных элементов:

1. кредитор;

2. заемщик;

3. объект передач.

Кредитором и заемщиком могут быть и физические, и юридические лица.

2) Стадии движения кредита:

Ркк – выдача (размещение) кредита кредитором

Пкз – получение кредита заемщиком

Ик – использование кредита

Вр – высвобождение ресурсов

Вкз – возврат кредита заемщиком

Пкк – получение кредита кредитором

Рк – Пкз – Ик …..Вр – Вк – Пкк

Рк – стадия, на которой банк определяет кому будет, а кому не будет давать кредиты.

Размер выдаваемого кредита должен соответствовать доходу заемщика.

Пкз – после проверки банком платежеспособности заемщик получает кредит. Все суммы,

которые получены банком должен получить заемщик.

Ик – банк должен контролировать те кредиты, которые выдал.

Вр – ежемесячное высвобождение определенной суммы средств.

3) Принципы кредитования:

1. возвратность,

2. срочность,

3. платность,

4. обеспеченность,

5. целевое использование кредита,

6. социально-экономическая выгодность кредита.

Кредит выполняет 2 функции:

1) Перераспределительную функцию, т.е. при помощи него денежные средства перераспределяются по межтерриториальному, межотраслевому и внутриотраслевому признаку.

2) Замещение действительных денег кредитными операциями.

4. Классификация кредита

Формы кредита:

1) В зависимости от ссуженной стоимости различают: Товарную форму кредита, Денежную форму кредита Смешанную (товарно-денежную) формы

2) В зависимости от того, кто в кредитной сделке является кредитором, выделяются: , Хозяйственный (коммерческий), Государственный, Международный, Гражданский кредит .

3) В зависимости от целевых потребностей заемщика, выделяются: Производительная форма, Потребительская форма.

В отдельных случаях используются и другие формы кредита, в частности: Прямая форма кредита , Косвенная форма кредита .

Под явной формой кредита понимается кредит под заранее оговоренные цели.

Скрытая форма кредита возникает, если ссуда использована на цели, не предусмотренные взаимными обязательствами сторон.

Виды кредита

1. стадий воспроизводства, обслуживаемых кредитом. Так, выступая категорией обмена, кредит используется для удовлетворения потребностей производства, распределения и потребления валового продукта;

2. отраслевой направленности, которая часто находит свое воплощение в государственной статистике ряда стран (отдельно выделяются кредиты промышленности, торговле, сельскому хозяйству и т.д.).

3. объектов кредитования: на покрытие затрат в оборотные фонды, в основные фонды, на покрытие затрат во внешнеэкономическую деятельность.

4. его обеспеченности: обеспеченные и бланковые (без обеспечения, выдаются первоклассным заемщикам);

5. срочности кредитования: краткосрочные, долгосрочные, овернайт (кредит на одну ночь) и онкольные (кредит до востребования, возвращаемый по первому требованию банком);

6. способа погашения: погашаемый единовременным платежом и погашаемый аннуитетными платежами;

7. способа предоставления кредита: Кредит по простому ссудному счету, Кредитная линия, Овердрафт, Контокоррентный кредит

8. метода кредитования: Кредитование по обороту, Кредитование по остатку, Оборотно-сальдовый метод кредитования.

9) по валюте кредита:- в национальной валюте;- в иностранной валюте;- в нескольких валютах (смешанные).

11) по числу кредиторов:- ссуды, предоставляемые одним банком;- синдицированные кредиты;- параллельные кредиты.

12) по характеру процентных ставок:- фиксированная;- плавающая.

13) по характеру уплаты процентных ставок:- обычные ссуды;- дисконтные ссуды.

14) по способу погашения:- ссуды, погашаемые пропорционально;- ссуды, погашаемые прогрессивным способом;- ссуды, погашаемые единовременно.

15) в зависимости от условий использования:- разовые;- возобновляемые.

16) по условиям реализации:- наличные (на счет заемщика);- акцептные (банк согласен акцептовать тратту).

17) по объектам кредитования.