- •Тема 2. Облік грошових коштів
- •Завдання 1.
- •Реєстр операцій на поточному рахунку банку
- •Завдання 2.
- •Реєстр операцій у касі підприємства
- •Видатковий касовий ордер
- •Одержав: __________________________________________________________________________________ грн. __ коп. (словами)
- •Витяг з касової книги підприємства
- •Каса за “__” _________ 20__ р. Сторінка _____ Зразок 3, 5, 7, 9 та інших сторінок
Тема 2. Облік грошових коштів
Завдання 1.
Таблиця 2.1
Реєстр операцій на поточному рахунку банку
№ з/п |
Дата виписки |
Зміст господарської операції |
Дебет |
Кредит |
Сума, грн. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Залишок коштів на поточному рахунку на 30.09. становить ____________________________________
_______________________________________________________________________________________
Завдання 2.
Таблиця 2.2
Реєстр операцій у касі підприємства
№ з/п |
Документ |
Зміст господарської операції |
Дебет |
Кредит |
Сума, грн. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Залишок коштів у касі на 30.09. становить __________________________________________________
_______________________________________________________________________________________
Завдання 3.
Таблиця 2.3
№ з/п |
Зміст господарської операції |
Дебет |
Кредит |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Самостійна робота:
Додаток 2 до Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україні Типова форма № КО-1
код ЄДРПОУ
_____________________________________________ (найменування підприємства (установи, організації))
Прибутковий касовий ордер № ____ від “__” ___________ 20__ р.
|
Л і н і я
в і д р і з у
|
______________________________________ (найменування підприємства (установи, організації))
Квитанція до прибуткового касового ордера № ___ від “__” _________ 20__ р.
Прийнято від _______________________________ ___________________________________________ Підстава: __________________________________ ___________________________________________ Сума ______________________________________ (словами) _____________________________ грн. _____ коп.
М.П.
Головний бухгалтер __________________________________ (підпис, прізвище, ініціали)
Касир _____________________________________ (підпис, прізвище, ініціали)
|
||||||||
Кореспондую-чий рахунок, субрахунок |
Код аналітичного рахунку |
Сума цифрами |
Код цільового призначення |
|
|
|||||
|
|
|
|
|
||||||
Прийнято від _____________________________________________________ _________________________________________________________________ Підстава: ________________________________________________________ _________________________________________________________________ Сума ____________________________________________________________ ______________________________________ грн. _____ коп. (словами) Додатки: _________________________________________________________ _________________________________________________________________
Головний бухгалтер ________________________________ (підпис, прізвище, ініціали) Одержав касир ____________________________________ (підпис, прізвище, ініціали)
|
||||||||||
Додаток 3
до Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україні
Типова форма № КО-2
|
|
Ідентифікаційний |
|
|
(найменування підприємства (установи, організації)) |
|
код ЄДРПОУ |
|
|