1.9.3 Контрольные вопросы для самопроверки

1. Какие операции осуществляют коммерческие банки?

2. Что представляют из себя кредитные операции банков?

3. Каковы признаки кредитного процесса?

4. Каковы основные элементы кредитной политики?

5. Что представляет из себя кредитоспособность заемщика?

6. Каковы способы оценки кредитоспособности?

7. Что такое кредитная линия и каковы ее разновидности?

8. Что представляет из себя кредитование по остатку?

9. Что представляет из себя кредитование по обороту?

10. Каким образом осуществляется регулирование кредитных отношений?

11. Что такое банковский риск и каковы его виды?

12. Что представляет из себя залог как форма обеспечения кредита?

13. В чем отличие между залогом и обеспечением?

14. Что такое банковская гарантия и каковы ее виды?

15. Что представляют из себя операции банков по привлечению денежных средств?

16. Что представляют из себя расчетно-кассовые операции банков?

17. В чем заключается кассовая дисциплина клиентов?

18. Что представляют из себя инвестиционные и консультационные операции банков?

19. Что представляют из себя операции банков с иностранной валютой?

20. Что представляют из себя лизинговые операции банков?

21. Каковы виды лизинговых отношений?

22. Что представляют из себя трастовые операции банков?

23. Каковы участники трастовых операций?

24. Каковы виды трастовых операций?

25. Что представляют из себя факторинговые операции банков?

26. Что представляют из себя форфейтинговые операции банков?

27. Что представляют из себя операции банков с пластиковыми карточками?

28. Что такое пассивные операции коммерческого банка?

29. Какие операции банка относятся к пассивным?

30. Что такое активные операции коммерческого банка?

31. Какие операции банка относятся к активным?

32. Кто и каким образом осуществляет регулирование кредитных операций?

33. Каковы количественные характеристики депозитных операций в РФ(объем, структура по видам валют, срокам вкладов и т.д.)?

1.10 Счета, открываемые в банках

1.10.1 Содержание темы

Понятия расчетных, текущих, ссудных и спецссудных счетов. Расчетные субсчета, временные расчетные счета, их особенности. Текущий валютный счет, механизм функционирования. Счета, открываемые иностранным юридическим лицом. Типы текущих валютных счетов. Депозит, его виды. Депозитный сертификат, его реквизиты. Переуступка права требования (цессия) по депозитам.

Порядок открытия счета: необходимые документы. Особенности открытия счетов акционерным обществом и отдельным предпринимателям. Случаи закрытия счетов юридических лиц.

Очередность платежей в случае недостаточности средств на счете.

Корреспондентские отношения – это договорные отношения между банками с целью взаимного выполнения операций. Банки, устанавливающие такие отношения, называются банками-корреспондентами.

Корреспондентский счет ностро – счет нашего банка в другом банке.

Корреспондентский счет лоро – счет чужого банка в нашем банке.

Нормальное состояние корреспондентского счета «ЛОРО» кредитной организации характеризуется наличием кредитового сальдо.

Для хранения денежных средств и осуществления расчетных операций каждому хозяйствующему субъекту в коммерческом банке в зависимости от статуса предприятия, характера деятельности и источника финансирования открываются счета: расчетные, текущие, ссудные, депозитные и другие счета.

Расчетный счет - открывается коммерческим организациям и гражданам, имеющим статус предпринимателя. Текущий счет – открывается для финансирования некоммерческих юридических лиц, представительств, не осуществляющих предпринимательскую деятельность. Депозитные счета – это счета по которым банк осуществляет операции по привлечению средств во вклады, их хранению и использованию в соответствии с режимом счетов.

Для открытия счета клиент предоставляет следующие документы:

1. заявление на открытие счета (для оповещения банка о возникновении потребности в этом);

2. копии Устава, учредительного договора и протокола общего собрания (для подтверждения юридической дееспособности, т.е. правомочности открытия счета);

3. свидетельство о постановке на учет в налоговом органе;

4. копии документов, подтверждающих регистрацию в Пенсионном фонде, Фонде занятости, Фонде обязательного медицинского страхования, Фонде социального страхования (для удостоверения выполнения клиентом всех обязательств перед бюджетом);

5. 2 карточки с образцами подписей уполномоченных лиц и оттиска печатей (для их сличения при дальнейшем использовании счета).

Очередность списания денежных средств со счета (ст. 855 ГК РФ) - 2 правила:

1) При наличии на счете денежных средств, сумма которых достаточна для удовлетворения всех требований, предъявленных к счету, списание этих средств со счета осуществляется в порядке поступления распоряжений клиента и других документов на списание (календарная очередность), если иное не предусмотрено законом.

2) При недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований списание денежных средств осуществляется в следующей очередности:

1) в первую очередь осуществляется списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств со счета для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требований о взыскании алиментов;

2) во вторую очередь производится списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, в том числе по контракту, по выплате вознаграждений по авторскому договору;

3) в третью очередь производится списание по платежным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту), а также по отчислениям в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации и фонды обязательного медицинского страхования;

4) в четвертую очередь производится списание по платежным документам, предусматривающим платежи в бюджет и внебюджетные фонды, отчисления в которые не предусмотрены в третьей очереди;

5) в пятую очередь производится списание по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение других денежных требований;

6) в шестую очередь производится списание по другим платежным документам в порядке календарной очередности.

Ключевые слова

Корреспондентские отношения	Ссудный счет
Расчетный счет	НОУ-счет
Текущий счет	Контокоррентный счет
Депозитный счет	Транзакционные счета