1.9 Операции коммерческих банков
1.9.1 Содержание темы
Классификация банковских операций. Пассивные операции банка. Активные операции коммерческого банка. Активно-пассивные операции. Балансовые и забалансовые операции банка.
Кредитные операции банка. Финансовые риски в деятельности коммерческого банка.
Депозитные операции.
Расчетно-кассовые операции.
Эмиссионные операции. Выпуск денег в обращение. Резервный фонд. Изъятие денег из обращения. Обмен ветхих денежных билетов на годные.
Операции банка с иностранной валютой. Валютные операции: спот, форвард, с опционом, своп, арбитражные сделки – понятия, виды.
Лизинговые и трастовые операции комбанка. Понятие лизинга. Виды лизинга: оперативный, финансовый. Лизинговые операции: лизинг «стандарт», возвратный лизинг, лизинг «поставщику», компенсационный лизинг, возобновляемый, генеральный лизинг, лизинг с привлечением средств.
Понятие трастовых операций, доверенного лица. Цели и функции комбанка, осуществляющего трастовые операции.
Факторинговые операции комбанка. Понятие факторинга. Цель осуществления банком факторинговых операций. Механизм факторинговых операций.
Форфейтинговые операции комбанка. Понятие форфейтинга. Техника проведения форфейтинговой операции. Особенности форфейтинга.
Операции с пластиковыми карточками виды пластиковых карточек. Услуги, предоставляемые владельцам карточек. Техника осуществления покупок с помощью карточек. Основы банковского менеджмента и маркетинга.
К банковским операциям (статья 5 ФЗ «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 30.12.2004)) относятся:
1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
2) размещение указанных в пункте 1 части первой настоящей статьи привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
8) выдача банковских гарантий;
9) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).
Открытие кредитными организациями банковских счетов индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, за исключением органов государственной власти, органов местного самоуправления, осуществляется на основании свидетельств о государственной регистрации физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей, свидетельств о государственной регистрации юридических лиц, а также свидетельств о постановке на учет в налоговом органе.
Кредитная организация помимо перечисленных в части первой настоящей статьи банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:
1) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
4) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;
5) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
6) лизинговые операции;
7) оказание консультационных и информационных услуг.
Пути (способы, инструменты) привлечения банками средств:
1) получение кредитов от других банков (в т.ч. от ЦБ РФ), иных юридических, а также физических лиц;
2) получение займов (например, облигационных) от юридических и физических лиц;
3) привлечение средств от юридических и физических лиц посредством распространения банковских векселей, сертификатов (сберегательных и депозитных), банковских карт и иных преодлаченных финансовых инструментов;
4) прием вкладов (депозитов) от физических и юридических лиц;
5) прием на обслуживание новых клиентов, открытие им нужных счетов, на которые клиенты сразу вносят определенные суммы;
6) зачисление на счета клиентов денежных поступлений в их адрес или сумм их собственной выручки (торговые и некоторые другие организации).
Для характеристики ресурсной базы банка используют показатель, характеризующий долю средств, хранящихся на депозитных счетах, которые могут быть использованы как стабильные кредитные ресурсы в течение определенного периода – Д.
,
где О – средний остаток средств на депозитных счетах за расчетный период (квартал или год);
Коб – кредитовый оборот по депозитным счетам за тот же период.
Стабильность депозитной базы оценивается показателями: