§2. Законодательное регулирование сферы экономических отношений

Экономические отношения охраняются различными законо­дательными актами.

К регулятивным (правоустанавливающим) принадлежат нор­мы, непосредственно направленные на регулирование экономи­ческих отношений путем предоставления их участникам опре­деленных прав и возложения на них соответствующих обязанностей. Нормы, которые в своей диспозиции содержат указа­ния на юридические права и обязанности, и не связаны прямо с установлением правовой ответственности или защитой прав, относятся к регулятивным.

Законодательные акты, содержащие комплексы норм обя­зывающего, запретительного, уполномочивающего характера, имеют различную степень общности относительно экономиче­ской сферы в целом, отдельных ее отраслей, видов хозяйствен­но-экономической деятельности.

Основу экономического законодательства составляют нормы Конституции Украины (ст.ст. 13, 14, 17, 41, 42), Гражданского кодекса Украины, Земельного кодекса Украины, Лесного кодек­са Украины, Водного кодекса Украины, Кодекса Украины о не­драх, Таможенного кодекса Украины, законы Украины «О соб­ственности», «О предпринимательстве», «О предприятиях в Ук­раине», «О хозяйственных обществах», а также другие законы, регулирующие отношения в сфере собственности, предпринима­тельской, финансовой деятельности, защиты от монополизма и недобросовестной конкуренции, обслуживания населения, регу­лирования внешнеторговой деятельности.

В некоторых законодательных актах регулятивного харак­тера содержатся нормы правоохранительной направленности, устанавливающие ответственность за нарушение определенных положений той или иной нормы соответствующего закона или отсылающие к другим законодательным актам гражданского, ад­министративного, уголовного права.

Нарушение регулятивных норм о собственности может влечь не только гражданско-правовую ответственность, а и, в зависи­мости от'степени общественной опасности и характера противо­правных действий, административную или уголовную ответствен­ность, устанавливаемую соответствующими нормами Кодекса Ук­раины об административных правонарушениях (далее КУоАП) либо УК. В действующем УК ответственность за экономиче­ские преступления предусмотрена в нормах соответствующих глав Особенной части, к которым, в частности, относятся ст. 70 «Контрабанда», ст. 80' «Сокрытие валютной выручки», ст. 803 «Нарушение законодательства о бюджетной системе Украины»,

Основы методики расследования экономических преступлений

ст. 804 «Издание нормативных актов, изменяющих доходы и рас­ходы бюджета вопреки определенного законом порядка», соот­ветствующие нормы глав УК «Преступления против государст­венной и коллективной собственности», «Преступления про­тив личной собственности граждан», «Хозяйственные преступ­ления», например, ст. 84, ст. 1482, 1484, 1485 УК и др.

§3. Криминалистическая классификация экономических преступлений и методик их расследования

Проблема классификации экономических преступлений в криминалистике связана с необходимостью разработки систе­мы эффективных методик их расследования, составляющей од­ну из важнейших задач науки. Правовой основой такой класси­фикации является система норм Особенной части УК, устанав­ливающих ответственность за экономические преступления. Особенности построения методик расследования экономиче­ских преступлений связаны с рядом факторов: разнообразием деяний, совершаемых в различных сферах производства, обслу­живания, потребления, применением криминальных механиз­мов и способов их подготовки, совершения и сокрытия.

Потребность в разработке методик расследования экономи­ческих преступлений зависит от конкретных обстоятельств: сте­пени общественной опасности, распространенности того или иного вида экономических преступлений, использования ранее неизвестных способов их совершения и сокрытия, криминали-зации отдельных деяний.

Основой содержания и классификации отдельных методик расследования экономических преступлений является диспози­ция и система норм соответствующих глав Особенной части УК. Однако опыт разработки методик расследования преступлений и практика их применения свидетельствуют о том, что система таких методик может иметь и синтетический характер, когда к одной группе принадлежат несколько их видов, объединяемых по разным критериям.

Экономическим преступлениям свойственны общие крите­рии систематизации, позволяющие отнести такие деяния к общему классу преступлений и далее разделить их по группам, видам.

Разработка укрупненных, групповых методик расследова­ния (к примеру расследования преступлений в сфере предпри­нимательства) преследует цель выработки общих подходов к формированию криминалистической характеристики таких деяний и определения общих методических и тактических под­ходов к ним при выделении особенностей каждой методики расследования.

В классификационную систему методик расследования эко­номических преступлений входит группа методик расследова­ния преступлений против собственности в форме присвоения, растрат, имущества или завладения им путем злоупотребления должносгным положением — ст.ст. 84 (86і) УК (гл. XVIII).

К другой группе методик принадлежат методики расследова­ния преступлений в сфере хозяйственной деятельности (гл. XIX). С указанными группами преступлений связаны отдельные виды деяний, среди которых следует выделить методику расследова­ния нарушений работы автоматизированных систем (ст. 198' УК) с цаіью получения компьютерной информации, рассматри­ваемых как особый вид способов совершения экономических преступлений.

Система методик расследования экономических преступле­ний связана с методиками расследования должностных престу­плений. 9то объясняется прежде всего тем, что совершение мно­гих экономических преступлений пересекается со злоупотреб­лениями должностных лиц, которые в зависимости от обстоятаїьств могут квалифицироваться как должностные пре­ступления или как коррупционные деяния, если они не содер­жат coerma преступления (ст. 7 Закона Украины «О борьбе с коррупцией»),