Модуль 4. «Организация банковского кредитования»

Тема 10. «Кредитный процесс, его основные этапы»

Цель практического занятия - научить студентов, принимать решения о возможности и целесообразности выдачи кредитов, определять и обосновывать основные реквизиты кредитного договора, приемлемые для сторон условия кредитования.

Кейс-стади 10.1

По нижеприведенным данным составить технико-экономическое обоснование кредита. Сделать вывод о возможности и целесообразности привлечения банковского кредита.

ООО "Маяк", занимающееся торгово-посреднической деятельностью, планирует взять в банке кредит на закупку партии товаров (запасных частей для автомобилей).

Сумма запрашиваемого кредита - 20000 тыс.руб.

Предполагаемая выручка от реализации закупленной партии товаров (включая НДС) - 29000 тыс.руб.

Средний срок оборачиваемости данных товаров - 3 месяца

Ставка за кредит - 14 % годовых

Издержки, связанные с осуществлением сделки:

• заработная плата с начислениями - 684 тыс.руб.

• транспортные расходы - 173 тыс.руб.

• расходы по аренде помещений - 65 тыс.руб.

• остальные расходы - 75 тыс.руб.

Муниципальные налоги, уплачиваемые из прибыли - 86 тыс.руб.

Задача 10.1

МП занимается торговлей товарами бытовой химией. Планирует закупить партию товаров на 1500 тыс.руб. за счет банковского кредита.

Процентная ставка за кредит – 16%.

Средний уровень торговой надбавки – 19,5 %.

Средний срок оборачиваемости товаров – 90 дней.

Расходы, связанные со сделкой в расчете на месяц:

- заработная плата – 30 т.р.;

- транспортные расходы – 10 т.р.;

- % за кредит -

- прочие расходы – 5 т.р.

- налоги из прибыли – 1 т.р.

Необходимо:

1. Решить вопрос о целесообразности привлечения банковского кредита.

2. Составить технико-экономическое обоснование кредита.

3. Обосновать срок кредита

Задача 10.2

Составив плановый баланс оборотных средств предприятия-заемщика, определите его потребность в банковском кредите

Данные для расчета (тыс.руб.)

Основные средства (остаточная стоимость	14200
Долгосрочные финансовые вложения	400
Производственные запасы	4050
Незавершенное производство	3100
Готовая продукция	2470
Денежные средства в кассе и в пути	30
Денежные средства на расчетном счете	190
Дебиторская задолженность	430
Уставный капитал	15800
Добавочный капитал	1300
Нераспределенная прибыль прошлых лет	380
Прибыль текущего года	450
Использование прибыли	140
Кредиторская задолженность за товары	1880
Задолженность перед бюджетом	280
Задолженность по заработной плате работникам	180

Рассмотрев представленные материалы, банк совместно с предприятием-заемщиком выявил резервы, с учетом которых необходимо скорректировать потреб­ность в кредите:

• рост собственных оборотных средств -110 тыс.руб.;

• снижение дебиторской задолженности - 60 тыс.руб.;

• снижение кредиторской задолженности за товарно-материальные ценности - 82 тыс.руб.