
- •Тема 1. «Анализ организационно-технического уровня
- •Тема 2. «Анализ экономической эффективности использования
- •Тема 3. «Анализ использования основных производственных
- •Тема 4. «Анализ использования трудовых ресурсов,
- •Тема 5. «Анализ производства продукции растениеводства»
- •Тема 6. «Анализ производства продукции животноводства».
- •Тема 7. «Анализ себестоимости сельскохозяйственной продукции»
Тема 4. «Анализ использования трудовых ресурсов,
производительности и оплаты труда»
Таблица 4.1. - Состав и структура среднегодовой численности работников по категориям
|
2007 г. |
2008 г. |
2009 г. |
Откл.(+,-) |
||||
чел. |
% |
чел. |
% |
чел. |
% |
чел. |
% |
|
По организации – всего, |
|
|
|
|
|
|
|
|
в т.ч.: работники, занятые в с.-х. производстве – всего, |
|
|
|
|
|
|
|
|
из них: рабочие постоянные |
|
|
|
|
|
|
|
|
в т.ч.: трактористы-машинисты |
|
|
|
|
|
|
|
|
операторы машинного доения |
|
|
|
|
|
|
|
|
скотники КРС |
|
|
|
|
|
|
|
|
работники свиноводства |
|
|
|
|
|
|
|
|
работники птицеводства |
|
|
|
|
|
|
|
|
работники коневодства |
|
|
|
|
|
|
|
|
Рабочие сезонные и временные |
|
|
|
|
|
|
|
|
Служащие – всего |
|
|
|
|
|
|
|
|
из них: руководители |
|
|
|
|
|
|
|
|
специалисты |
|
|
|
|
|
|
|
|
Работники ЖКХ |
|
|
|
|
|
|
|
|
Работники торговли |
|
|
|
|
|
|
|
|
Работники строительства |
|
|
|
|
|
|
|
|
Прочие |
|
|
|
|
|
|
|
|
Выводы:_________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Таблица 4.2. - Движение рабочей силы
|
2007 г. |
2008 г. |
2009 г. |
2009 г. в % к 2007 г. |
1. Среднесписочная численность работников, чел. |
|
|
|
|
2. Количество уволившихся работников – всего, чел. |
|
|
|
|
в том числе |
|
|
|
|
3. По собственному желанию и за нарушение трудовой дисциплины |
|
|
|
|
4.Количество принятых работников, чел. |
|
|
|
|
5. Количество работников, проработавших весь год, чел. |
|
|
|
|
6. Коэффициент оборота по выбытию (с.2:с.1) |
|
|
|
|
7. Коэффициент оборота по приему (с.4:с.1) |
|
|
|
|
8. Коэффициент текучести кадров (с.3:с.1) |
|
|
|
|
9. Коэффициент постоянства состава кадров (с.5:с.1) |
|
|
|
|
Выводы:__________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Таблица 4.3. - Динамика использования фонда рабочего времени
|
2007 г. |
2008 г. |
2009 г. |
Откл.(+,-) |
||||
всего |
на 1 раб. |
всего |
на 1 раб. |
всего |
на 1 раб. |
всего |
на 1 раб. |
|
1. Календарное число дней в году – всего, |
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
праздничные |
|
|
|
|
|
|
|
|
выходные |
|
|
|
|
|
|
|
|
2. Номинальный фонд рабочего времени, дн. |
|
|
|
|
|
|
|
|
3. Количество отпускных дней |
|
|
|
|
|
|
|
|
4. Потенциальный запас годового фонда рабочего времени, дн. |
|
|
|
|
|
|
|
|
5. Неявки на работу, дн. |
|
|
|
|
|
|
|
|
6. Количество фактически отработанных дней |
|
|
|
|
|
|
|
|
7. Коэффициент использования годового фонда рабочего времени, дн. (с.6:с.4) |
|
|
|
|
|
|
|
|
8. Номинальная продолжительность рабочего дня, час. |
|
|
|
|
|
|
|
|
9. Годовой бюджет рабочего времени, час. (с.4 с.8) |
|
|
|
|
|
|
|
|
10. Фактическая продолжительность рабочего дня, час. |
|
|
|
|
|
|
|
|
11. Фактически отработанное время, час. (с.6 с.10) |
|
|
|
|
|
|
|
|
12. Коэффициент использования: |
|
|
|
|
|
|
|
|
а) бюджета рабочего времени (с.11:с.9) |
|
|
|
|
|
|
|
|
б) рабочего дня (с.10:с.8) |
|
|
|
|
|
|
|
|
Выводы:__________________________________________________________ ______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Таблица 4.4. - Динамика производительности труда
|
2007 г. |
2008 г. |
2009 г. |
2009 г. в % к 2007 г. |
1. Стоимость валовой сельскохозяйственной продукции (в соп. ценах 1994 г.), тыс. руб. |
|
|
|
|
2. Среднегодовая численность работников, занятых в сельском хозяйстве, чел. |
|
|
|
|
3. Отработано в сельском хозяйстве: |
|
|
|
|
а) тыс. чел.-дн. |
|
|
|
|
б) тыс. чел.-час. |
|
|
|
|
4. Производительность труда, руб.: |
|
|
|
|
а) годовая |
|
|
|
|
б) дневная |
|
|
|
|
в) часовая |
|
|
|
|
Выводы:_________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Таблица 4.5. - Влияние изменения среднегодовой численности работников и годовой производительности труда на стоимость валовой продукции
|
План (2007 г.) |
Факт (2009 г.) |
Откл. (+,-) |
а |
б |
в |
г |
1. Среднегодовая численность работников, занятых в сельском хозяйстве, чел. |
|
|
|
2. Произведено валовой продукции в расчете на одного среднегодового работника, руб. |
|
|
|
3. Всего произведено валовой продукции с.-х., тыс. руб. |
|
|
|
4. Увеличение (+), уменьшение (-) фактического производства валовой продукции по сравнению с плановым за счет изменения, тыс.руб.: |
х |
х |
х |
а) среднегодовой численности работников |
х |
х |
|
б) годовой производительности труда |
х |
х |
|
Степень влияния факторов необходимо определить с использованием метода цепных подстановок и метода исчисления абсолютных разниц.
Расчеты и выводы:________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Таблица 4.6. - Влияние основных факторов на уровень годовой производительности труда
|
План (2007 г.) |
Факт (2009 г.) |
Откл. (+,-) |
а |
б |
в |
г |
1. Отработано в год одним работником дней |
|
|
|
2. Продолжительность рабочего дня, час. |
|
|
|
3. Часовая производительность труда, руб. |
|
|
|
4. Произведено валовой с.-х. продукции в расчете на одного среднегодового работника, руб. |
|
|
|
5. Отклонение (+,-) фактической годовой производительности труда от плановой за счет изменения, руб.: |
х |
х |
х |
а) количества отработанных в год дней одним работником |
х |
х |
|
б) продолжительности рабочего дня |
х |
х |
|
в) часовой производительности труда |
х |
х |
|
Расчеты и выводы:__________________________________________________ ________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Таблица 4.7. - Динамика затрат труда на производство 1 ц основных видов с.-х. продукции (чел.-час.)
|
2007 г. |
2008 г. |
2009 г. |
2009 г. в % к 2007 г. |
Зерно |
|
|
|
|
Картофель |
|
|
|
|
Овощи |
|
|
|
|
Сахарная свекла |
|
|
|
|
Кормовые корнеплоды |
|
|
|
|
Молоко |
|
|
|
|
Прирост КРС |
|
|
|
|
Прирост свиней |
|
|
|
|
Выводы: ______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Таблица 4.8. - Влияние основных факторов на трудоемкость производства 1 ц основных видов с.-х. продукции
|
Вид продукции |
|||
Зерно |
Картофель |
Молоко |
Прирост КРС |
|
1.Затраты труда на 1 га (1 гол.), чел.-ч.: |
|
|
|
|
а) план (2007 г.) |
|
|
|
|
б) факт (2009 г.) |
|
|
|
|
2. Урожайность, ц/га (продуктивность 1-ой головы, ц): |
|
|
|
|
а) план (2007 г.) |
|
|
|
|
б) факт (2009 г.) |
|
|
|
|
3. Затраты труда на производство 1 ц продукции, чел.-ч.: |
|
|
|
|
а) плановые (2007 г.) |
|
|
|
|
б) условные (с.1б:с.2а) |
|
|
|
|
в) фактические (2009 г.) |
|
|
|
|
4. Отклонение (+,-) фактической трудоемкости от плановой – всего, чел.-ч., |
|
|
|
|
в том числе за счет изменения: |
|
|
|
|
а) затрат труда на 1 га (1 гол.) |
|
|
|
|
б) урожайности (продуктивности) |
|
|
|
|
Расчеты и выводы:_________________________________________________ _______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ Таблица 4.9. - Влияние основных факторов на использование фонда оплаты труда
|
План (2007 г.) |
Факт (2009 г.) |
Откл. (+,-) |
а |
б |
в |
г |
1. Фонд оплаты труда, руб. |
|
|
|
2. Стоимость валовой продукции, руб. |
|
|
|
3. Затраты на оплату труда в расчете на 1 рубль валовой продукции, руб. |
|
|
|
4. Фонд оплаты труда, скорректированный на фактическую стоимость продукции, руб. (с.3б с.2в) |
х |
х |
|
5. Перерасход (+), экономия (-) фонда оплаты труда за счет изменения, руб.: |
х |
х |
х |
а) объема валовой продукции (с.4г-с.1б) |
х |
х |
|
б) затрат на оплату труда в расчете на 1 руб. валовой продукции (с.1в-с.4г) |
х |
х |
|
Выводы:___________________________________________________________
__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Таблица 4.10. - Соотношение темпов роста производительности и оплаты труда
|
2007 г. |
2008 г. |
2009 г. |
1. Годовая производительность труда, руб. |
|
|
|
2. Индекс изменения производительности труда (базисный) |
1,00 |
|
|
3. Среднегодовая заработная плата, руб. |
|
|
|
4. Индекс изменения среднегодовой заработной платы (базисный) |
1,00 |
|
|
5. Коэффициент опережения |
1,00 |
|
|
Расчеты и выводы:__________________________________________________
__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________