Тема 13. Формы кредита

Какие формы кредита существуют?

В зависимости от характера ссуженной стоимости различают товарную, денежную и смешанную (товарно-денежную) формы кредита.

Товарная форма кредита исторически предшествует его денежной форме. Предполагают, что кредит существовал до денежной формы стоимости, когда при эквивалентном обмене использовались отдельные товары. В современной практике товарная форма кредита используется как при продаже товаров в рассрочку платежа, так и при аренде и прокате имущества.

Денежная форма кредита - преобладающая в современном хозяйстве. Она основана на свойстве денег быть всеобщим эквивалентом при обмене товарных стоимостей. Если кредит предоставлен в денежной форме и его возврат был произведен также деньгами, то данная сделка представляет собой денежную форму кредита.

Смешанная форма кредита возникает в том случае, когда кредит функционирует одновременно в товарной и денежной формах. Если кредит был предоставлен в форме товара, а возвращен деньгами или наоборот, то речь идет о смешанной форме кредита.

В зависимости от того, кто в кредитной сделке является кредитором. выделяются следующие формы кредита: банковская, хозяйственная (коммерческая), государственная, международная.

Что такое банковская форма кредита?

Банковская форма кредита - наиболее распространенная форма, в рамках которой перераспределяется основанная масса кредитных ресурсов.

Особенности банковской формы кредита: банк оперирует не столько своим капиталом, сколько привлеченными ресурсами;

• банк ссужает временно свободные денежные средства, помещенные в банк хозяйствующими субъектами на счета или во вклады;

• банк ссужает не просто денежные средства, а деньги как капитал.

Что такое хозяйственной (коммерческой) форме кредита?

При хозяйственной (коммерческой) форме кредита кредиторами выступают хозяйственные организации.

Особенности хозяйственной (коммерческой) формы кредита.

• источником кредита являются как занятые, так и незанятые капиталы;

• собственность на объект передачи переходит от продавца-кредитора к покупателю;

• плата за отсрочку платежа входит в стоимость товара;

• хозяйственный кредит предоставляется главным образом на короткие сроки.

Что такое государственная форма кредита?

Государственная форма кредита (займа) возникает в том случае, когда государство, размещая свои обязательства, облигации и др., выступает в качестве заемщика.

Особенности государственной формы кредита

• размещается под определенные государственные программы (на цели восстановления народного хозяйства в послевоенный период, развития народного хозяйства, в том числе его отдельных отраслей и пр.).

• размещаются, как правило, на длительные сроки (на пять, десять и даже двадцать лет).

В отличие от государственных займов, широко распространенных в современном хозяйстве, государственная форма кредита по сравнению с другими формами имеет ограниченное применение, чаще всего предоставляется через банки, а также в сфере международных экономических отношений, по существу становится международной формой кредита.

Что такое потребительская форма кредита?

Потребительская форма кредита отражает экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу кредитования конечного потребления. Потребительский кредит - средство удовлетворения потребительских нужд населения. Рассрочка погашения кредита позволяет населению постепенно накапливать деньги для платежа.

Особенностью потребительской формы кредита является то, что субъектами кредитных отношений являются физические лица (заемщики). В роли кредиторов выступают банки, небанковские кредитно - финансовые организации (кредитные кооперативы, кредитные союзы, финансовые компании, ломбарды), предприятия и организации. Потребительский кредит жестко регулируется со стороны государства. Регулирование может затрагивать процентные ставки, сроки предоставления, порядок соблюдения принципов социальной справедливости, доступности кредита.

Объектами кредитования являются затраты, связанные с удовлетворением потребностей конечного потребителя, в том числе затраты капитального (инвестиционного) характера.

Что такое лизинговая форма кредита?

Лизинговая форма кредита - это отношения между юридически самостоятельными лицами по поводу передачи в аренду основных средств производства или товаров в длительное пользование, а также финансирования, приобретения движимого и недвижимого арендуемого имущества.

Цель лизинга - содействие развитию научно-технического прогресса, расширению возможностей укрепления и развитию материально-технической базы предприятий, их технического перевооружения, расширению кооперации между отечественными и зарубежными предприятиями.

Лизинг рассматривается, с одной стороны, как альтернатива капиталовложения, а с другой - как альтернатива финансирования. Лизинг представляет собой форму имущественного (товарного) кредита и является одним из видов инвестирования в оборудование, недвижимость и прочие основные фонды.

Объектом лизинга может выступать любое движимое и недвижимое имущество, относящееся к основным фондам и являющееся предметом купли-продажи. Объекты лизинговой сделки не уничтожаются в производственном цикле.

Лизингодатели, лизингополучатели, поставщики — это прямые субъекты лизинговой сделки. Косвенными участниками сделки могут быть банки, кредитующие лизингодателя и выступающие гарантами сделок, страховые компании, брокерские и другие посреднические фирмы.

Лизинг не вытесняет традиционные формы финансирования и кредитования основных фондов, а является их дополнением.

Что такое ипотечный кредит?

Ипотечный кредит – долгосрочные ссуды, выдаваемые под залог земли и недвижимости, тесно связанной с землей. Ипотека - залог земли, недвижимого имущества. Ипотека оформляется договором между залогодателем и залогодержателем, по которому залогодатель обеспечивает недвижимостью какое-либо финансовое обязательство перед залогодержателями.

Участниками кредитной сделки могут быть банк-кредитор, заемщик, продавец имущества при совершении финансовой сделки купли-продажи и владелец закладной на имущество, если она имеется. В качестве залогодателя или залогодержателя могут выступать граждане или юридические лица. Кредитором по ипотеке выступают ипотечные банки или специальные ипотечные компании, ассоциации, кредитные общества, а также обычные банки. Заемщиком являются физические и юридические лица, имеющие в собственности объект ипотеки. Кредитными ресурсами ипотечных кредитных учреждений могут быть вклады (депозиты) клиентов, выпуск и продажа ипотечных облигаций, перепродажа закладных свидетельств и т. д.

Основными документами при оформлении ипотечного кредита являются договора залога, закладные, векселя, другие долговые ценные бумаги.

Что такое международный кредит?

Международный кредит - движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений, связанное с предоставлением валютных и товарных ресурсов во временное пользование на условиях их платности, срочности, гарантии погашения, целенаправленности.

Субъектами кредитных отношений выступают государства, банки, международные и региональные валютно-кредитные и финансовые организации, отдельные юридические лица.

Международный кредит предоставляется за счет средств государства, фирм, предприятий, коллективных ссудных фондов, аккумулированных в международных валютно-кредитных и финансовых организациях.

Кредит стимулирует внешнеэкономическую деятельность страны, повышает эффективность внешней торговли, создает благоприятные условия для зарубежных инвестиций.