Урок 20. Уплата налогов
Для начала заполним справочник «Реквизиты уплаты налогов и иных платежей в бюджет» (меню «Банк»), откройте его.
Добавьте новую строку, у Вас откроется следующее окно (рис.20.1):
Рис.20.1. Реквизиты налогов
В строке «Вид налога (платежа)» добавьте вид налога, (рис.20.2):
Наименование – Страховая часть трудовой пенсии в ПФР
КБК 392 1020201006 1000 160
Счет учета – 69.02.1
Рис.20.2. Страховая часть трудовой пенсии ПФР
Нажмите «ОК». Выберите этот вид налога в реквизиты уплаты налога и заполните форму (рис.20.3.)
Рис. 20.3. Реквизиты уплаты налога на страховую часть пенсии
Практикум №24
Введите остальные реквизиты для уплаты налогов в соответствии с рисунком 20.4. и таблицей 11.
Рис. 20.4. Реквизиты для уплаты налогов
№ |
Наименование |
КБК |
Счет учета |
1 |
Накопительная часть трудовой пенсии в ПФР |
392 1020202006 1000 160 |
69.02.2 |
2 |
Обязательное социальное страхование |
393 1020209007 1000 160 |
69.01 |
3 |
Налог на прибыль |
182 1010101101 1000 110 |
68.04.1 |
4 |
НДФЛ |
182 1010201001 1000 110 |
68.01 |
5 |
НДС |
182 1030100001 1000 110 |
68.02 |
6 |
ФФОМС |
392 1020210008 1000 160 |
69.03.1 |
7 |
ТФОМС |
392 1020211009 1000 160 |
69.03.2 |
8 |
От несчастных случаев |
393 1020205007 1000 160 |
69.11 |
Табл.11 Реквизиты уплаты налогов.
Перед тем как формировать платежные поручения, установим рабочую дату на 31.01.2011г. для этого зайдите в меню «Сервис\Параметры».
Теперь, когда все реквизиты налогов введены, сформируем платежные поручения. Воспользуемся помощником формирования платежных поручений, выберите меню «Банк» - «Формирование платежных поручений», откроется следующее окно (рис.20.5), в котором установите дату 31.01.2011 и нажмите кнопку «Заполнить».
У Вас сформируются строки, в которых поставьте флаг в графе «Оплатить». Затем нажмите кнопку «Сформировать платежные поручения».
Рис. 20.5. Формирование платежных поручений.
После этого посмотрите сформированные платежные поручения в журнале «Платежные поручения» (меню «Банк»).
Практикум №25
Сформировать документы «Списание с лицевого счета» для уплаты налогов.
На основании каждого отдельного платежного поручения сформируйте «Списание с лицевого счета», (рис.20.6.)
Рис.20.6 Списание с лицевого счета на перечисление налогов
Покажите преподавателю выполненный практикум.
Сформируйте ОСВ за Январь. Сделайте настройки как на рисунке 20.7.
Рис.20.7. ОСВ с детализацией по счетам 68 и 69.
У Вас не должно быть остатков по счетам 68 и 69. По счету 69.01 у нас по Дебету в остатках есть сумма 1399,55руб. эту сумму нам должен вернуть соц. страх. Так как у нас был больничный в январе месяце.
Практикум №26
Сформируйте «Поступление на расчетный счет» на сумму 1399,55руб. (рис.20.8).
Рис.20.8. Поступление на расчетный счет сумм соц. Страхования.
Проведите документ и ещё раз сформируйте «ОСВ».
Покажите преподавателю выполненный практикум.