Расчеты с поставщиками
Учетная процедура
предусматривает два алгоритма расчета с поставщиками, в зависимости от определения первого действия (предоплаты или поступление товара).
В любом случае предварительно заполняется справочник Контрагенты (см. п.1.Формирование уставного капитала). После создания карточки (элемента) контрагента, указываем схему его налогооблажения, нажав кн.Перейти.
Порядок выполнения расчета с поставщиками ( предоплата):
Формируем документ Счет на оплату поставщика командой Покупка –Счет на оплату поставщика. Заполняем шапку документа и нажимаем кн. «Добавить» или кн. «Подбор» и в справочники выбираем покупаемый товар, затем нажать кн. «Цены и валюта», выбрать тип цены, или цены можно указывать непосредственно в документе. Указать количество и нажать кн.ОК., рис.14.
Рис.14.
2. На основании созданного Счета на оплату поставщика формируем нужные документы путем нажатия кн. «Ввести на основании», рис.15. В подменю выбираем документ Платежное поручение исходящее, документ полностью заполнен. Устанавливаем флаг «Оплачено» и проводим документ.
Рис.15.
Рис.16.
Документ предназначен для учета списания безналичных денежных средств с расчетного счета предприятия.
3. Аналогично пункту 2 формируем документ Поступление товаров и услуг. В нем указываем склад, на который приходуем товар.
4. Аналогично пункту 2 формируем документ Регистрация входящего налогового документа, где указываем номер полученной от поставщика Налоговой накладной.
Анализ операции:
Для определения взаиморасчетов с поставщиками используем ОСВ по счету 631, где колонка Дт. формируется Платежным поручение исходящим (банковской выпиской), а колонка Кт. документом Поступление товаров и услуг (Приходная накладная).
Расчеты по услугам сторонних организаций
Выполняются аналогично расчетам за товары и обычно выполняются по следующему алгоритму:
Счет на оплату поставщика;
Поступление товаров и услуг
Платежное поручение входящее;
Регистрация входящего налогового документа.
Отличие заключается в том, что при заполнении документа Счета на оплату поставщика надо перейти на вкладыш Услуга. А при заполнении карточки в справочнике Номенклатура не забыть в реквизите Услуга установить флажок. Если есть необходимость, то в документах Платежное поручение исходящее и Поступление товаров и услуг счет 631 меняем на 6852 .
Рис.17.
Возврат товара поставщику
Постановка задачи: Поставщик возвращает нашей организации товар на основании веских причин.
Порядок выполнения:
В Журнале операций выделить соответствующий документ «Поступления товара и услуг» , нажать кн. «Ввести на основании», выбрать пункт Возврат товара поставщику, рис. 18.
На закладке Счет учета расчетов указать счет 631, перейти на закладку счета доходов/расходов и указать счета соответственно рис. 19.
Рис.19.
2. Выделить в журнале операций документ Возврат поставщику и нажать кн. Ввести на основании, выбрать Регистрация входящего налогового документа, с помощью которого выполняется корректировка НДС
3.Для возврата денег от поставщика формируем документ Возврат денег от поставщика, следующим образом:
-открыть, например Журнал операций;
-выделить нужный документ Возврат поставщику;
-нажать кн. Ввести на основании и выбрать Платежный ордер на поступление денежных средств, рис. 20.
Рис.20.