Лекції з дисципліни «управління ризиками»

Зміст

Вступ.................................................................................................................................................................................1

1. Невизначеність і ризик в економіці і бізнесі........................................................................................................1

1.1. Поняття невизначеності підприємницької діяльності.......................................................................................2

1.2. Поняття ризику.....................................................................................................................................................3

1.3. Класифікація ризиків............................................................................................................................................4

1.4. Вплив суб’єктивних факторів на процеси управління ризиком.......................................................................6

2. Методичні основи аналізу і оцінювання ризику..................................................................................................8

2.1. Загальні принципи аналізу економічного ризику..............................................................................................8

2.2. Методи кількісного аналізу ризиків...................................................................................................................11

2.2.1. Статистичний метод...................................................................................................................................12

2.2.2. Метод оцінки фінансової стійкості (аналізу доцільності витрат)..........................................................13

2.2.3. Метод експертних оцінок...........................................................................................................................15

2.2.4. Аналітичний метод.....................................................................................................................................16

2.2.5. Метод аналізу чутливості (критичних значень).......................................................................................21

2.2.6. Нормативний метод....................................................................................................................................23

2.2.7. Метод аналізу ризику з використанням дерева рішень...........................................................................23

2.2.8. Метод аналогій............................................................................................................................................24

3. Виробничі ризики ......................................................................................................................................................24

3.1. Виробничі ризики, їх характеристики і класифікація........................................................................................24

3.2. Ризики НДДКР (технічні ризики).........................................................................................................................25

3.3. Безпосередньо виробничі ризики.........................................................................................................................25

3.4. Транспортні ризики...............................................................................................................................................27

3.5. Реалізаційні (маркетингові) ризики.....................................................................................................................30

4. Фінансові ризики ........................................................................................................................................................32

4.1. Ризики купівельної спроможності грошей..........................................................................................................32

4.2. Ризики непередбачених витрат і перевищення кошторису витрат на виробництво.......................................33

4.3. Ризики фінансової стійкості підприємства..........................................................................................................34

4.4. Кредитний ризик.....................................................................................................................................................35

4.5. Відсоткові ризики...................................................................................................................................................36

4.6. Інвестиційні ризики............................................................................................................................................. ..37

5. Механізми нейтралізації ризиків підприємства....................................................................................................38

5.1. Запобігання ризиків................................................................................................................................................38

5.2. Лімітування ризиків................................................................................................................................................39

5.3. Хеджування ризиків................................................................................................................................................40

5.4. Диверсифікація ризиків..........................................................................................................................................42

5.5. Трансферт ризиків...................................................................................................................................................43

5.6. Самострахування ризиків.......................................................................................................................................44

5.7. Страхування ризиків...............................................................................................................................................46

Список використаної літератури......................................................................................................................................58

Контрольні питання...........................................................................................................................................................58

Вступ

Діяльність підприємств в умовах ринкової економіки здійснюється під впливом невизначеності та пов’язаними з нею ризиками, внаслідок чого фактичні результати конкретного рішення можуть відхилятися (і часто відхиляються) від запланованих. Ризики існують об’єктивно, незалежно від того, враховують їх чи ні, і проявляються як зниження доходів, перевищення витрат, зниження рентабельності тощо. Ігнорування або недбале врахування ризиків призводить підприємство до краху. Тому раціональна поведінка керівництва та провідних фахівців підприємства передбачає аналіз ризиків, обов’язкове їх урахування у прийнятті рішень та розробку заходів, спрямованих на ліквідування, зниження або компенсацію ризиків.

У запропонованих лекціях систематизована інформація з курсу «Управління ризиками», яка викладена у вигляді, доступному студентам.

Даний курс розкриває закономірності виникнення, аналізу і урахування ризиків економічної діяльності.

Метою курсу «Управління ризиками» є формування у майбутніх менеджерів системи знань з проблем виникнення ризиків у діяльності підприємств та методів їх зменшення.

Завданням курсу є формування навичок у студентів та знань, які необхідні для розробки економічно обґрунтованих управлінських рішень за критерієм «ризик-результат».