6.1.4 Расчет производительности труда
Под производительностью труда понимают результативность полезного конкретного труда, эффективность, целесообразность производственной деятельности людей в течение определенного промежутка времени. Выработка наиболее распространенный показатель проиводительности труда. Различают три метода измерения выработки: натуральный, стоимостной, трудовой.
Производительность труда на одного работающего в проекте, т/г чел.
определили по формуле
(85)
где Пр – производительность труда на одного работающего в проекте, т/г чел.
Q – годовой выпуск продукции;
Сппп– общее число работающих, чел.
Пр=
=3409,64т/г
чел.
Производительность труда на одного основного производственного рабочего
т/г чел. определили по формуле
(86)
где Сос.р –количество основных производственных рабочих, чел.
П=
=4223,88
т/г чел.
6.1.5
Расчет годового фонда заработной платы
Годовой фонд заработной платы основных производственных и вспомогательных рабочих, инженерно-технических рабочих, служащих и младшего персонала представили в виде таблицы 6.4.
6.1.5.1 Расчёт годового фонда заработной платы основных производственных рабочих.
Основой для расчета фонда заработной платы служат тарифные ставки.
Пример расчета годового фонда заработной платы оператора ДПУ 6 разряда.
Тарифный фонд заработной платы ЗТАР определяем по формуле:
,
(87)
где ЗТАР - тарифный фонд заработной платы, руб;
ТСМ - продолжительность смены, ч;
ЧТ – часовая тарифная ставка данного разряда,руб;
ТПОЛ – полезный фонд рабочего времени,дн;
С СП – списочное число рабочих, чел.
Зтар=56,8*12*200*19=2590080руб
Расчёт доплаты
Премию
,
руб., рассчитали согласно/11,с.15/ по
формуле
,
(88)
где П- размер премии, %
П- 50%
1295040
руб. (89)
Согласно ТК РФ время с 22:00 до 06:00 считается ночным. Каждый ночной час оплачивается дополнительно в размере 50% дневного часа.
431680руб.
Праздничные Зпразд , руб., рассчитали согласно/11,с.19/ по формуле
(91)
Зпраз=4ˑ56,8ˑ(4-1)ˑ17ˑ12=139046,4 руб
Согласно ТК РФ работа в праздничные дни оплачивается в двойном размере
Доплату за вредность рассчитали согласно /11,с.19/ по формуле
Здоп.
за вр.=Зтар
Кдоп
, (92)
Здоп.
за вр
руб.
где Кдоп – доплата за вредность, 15%
Основной фонд заработной платы Зосн,руб., рассчитали согласно /11,с.19/по формуле
Зосн =Зтар +Доплаты (93)
Зосн =2590080+1295040+431680+139046,4+388512=4544358,4руб
Оплату районного коэффициента Зр.к. руб., рассчитали согласно /11,с.19/по формуле
ЗРК= ЗОСН·0,15 (94)
З
руб.
Дополнительный фонд заработной платы Здоп, руб., рассчитали согласно /11,с.19/по формуле
(95)
где Тmax- максимально возможный фонд рабочего времени из баланса рабочего времени.
Тmax = 280дней.
К- количество дней основного и дополнительного отпуска, дней.
К=32дня.
руб.
Общегодовой фонд заработной платы ГФЗП, руб.рассчитали согласно /11,с.19/по формуле
ГФЗП = ЗОСН+ЗРК+ЗДОП (96)
ГФЗП =4544358,4+681653,76+597258,49=5823270,5руб.
Среднемесячная заработная плата, Зср. мес. , руб., определили согласно /11,с.19/ по формуле
Зср.
мес
(97)
Зср.
мес
руб.
Должность
|
Количество |
Месячный оклад, с учетом доплаты(руб.) |
Годовой фонд заработной платы (руб.) |
1 |
2 |
3 |
4 |
Начальник цеха |
1 |
35000 |
483000 |
Зам.начальника цеха |
1 |
25200 |
347760 |
Зам. начальника по технологии |
1 |
25200 |
347760 |
Механик цеха |
1 |
22400 |
309120 |
Мастер по ремонту тех. оботудывания |
1 |
15400 |
212520 |
Начальник отделения |
1 |
21000 |
289800 |
Начальник смены |
4 |
20328 |
1402632 |
Кладовщик |
1 |
7000 |
96600 |
Итого |
11 |
171528 |
3489192 |
Расчет годового фонда заработной платы ИТР, служащих МОП.
Зтар=ОКˑ1,4 (98)
ГФЗП=ЗтарˑСпˑ12ˑ1,15 (99)
Начальник цеха:
Зтар=25000ˑ1,4=35000 руб
ГФЗП=35000ˑ1ˑ12ˑ1,15=483000
руб
7.19 Расчет годового фонда заработной платы для начальника смены определили по формуле:
Зтар=ОКˑПˑД (100)
где: П – премия,40%;
Д – доплата за ночные и праздничные дни,21%
Начальник
смены:
Зтар=12000ˑ1,4ˑ1,21=20328 руб
ГФЗП=20328ˑ15ˑ12ˑ1,15= 1402632 руб
6.1.6 Расчёт капитальных затрат и амортизационных отчислений.
Капитальные затраты определяются по следующим группам основных производственных фондов:
1)здания и сооружения
2)машины и оборудование
Стоимость зданий и сооружений определили по данным предприятия. Стоимость каждой единицы оборудования установили по действующим ценникам.
Таблица 6.6 - Расчёт стоимости основных производственных фондов до реконструкции
Наименование объекта |
кол-во |
Стоимость в руб. |
Амортизация |
||||||||
Ед-ца |
Суммарная |
норм % |
сумма в руб |
||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
||||||
Здания и сооружения |
|||||||||||
Здание цеха ИП - 2 |
1 |
17564451,25 |
17564451,25 |
1,40 |
245902,32 |
||||||
Здание воздуходувок |
1 |
1981885,00 |
1981885,00 |
1,40 |
27746,39 |
||||||
Здание гидрозадвижек |
1 |
1406203,75 |
1406203,75 |
1,40 |
19686,85 |
||||||
Здание КИП |
1 |
4551268,75 |
4551268,75 |
1,40 |
63717,76 |
||||||
Здание компрессорной |
1 |
10422897,50 |
10422897,50 |
1,40 |
145920,57 |
||||||
Здание Ж - 13 |
1 |
6265591,25 |
6265591,25 |
1,40 |
87718,28 |
||||||
Труба дымовая |
6 |
397881,73 |
2387290,38 |
2,50 |
59682,26 |
||||||
Наружная установка |
1 |
18868160,10 |
18868160,10 |
1,80 |
339626,88 |
||||||
Стоянка электрокаров подземная |
1 |
1280090,20 |
1280090,20 |
1,80 |
23041,62 |
||||||
Блок реакторный |
1 |
2421639,00 |
2421639,00 |
1,80 |
43589,50 |
||||||
Станция испарительная |
1 |
276787,50 |
276787,50 |
1,80 |
4982,18 |
||||||
эстакада внутренняя |
1 |
234385,38 |
234385,38 |
2,80 |
6562,79 |
||||||
Итого |
|
|
51860650,05 |
|
1068177,4 |
||||||
Машины и оборудование |
|||||||||||
Продолжение таблицы6.6 |
|||||||||||
Сепаратор СП 13 |
1 |
27532,44 |
27532,44 |
7,30 |
2009,87 |
||||||
Котел - утилизатор КУ 7 |
2 |
202334,94 |
404669,88 |
8,70 |
35206,28 |
||||||
Реактор РТ 4/1 |
1 |
6068237,34 |
6068237,34 |
15,29 |
927833,49 |
||||||
Реактор РТ 5/2 |
1 |
4948715,78 |
4948715,78 |
15,29 |
756658,64 |
||||||
Печь трубчатая ТП 3 |
1 |
565238,05 |
565238,05 |
6,00 |
33914,28 |
||||||
Испаритель ИП 2 |
1 |
57661,73 |
57661,73 |
8,70 |
5016,57 |
||||||
Электрофильтр ЭФ 18 |
2 |
437771,42 |
875542,84 |
10,00 |
8755428,40 |
||||||
Паросборник СБ 8 |
2 |
22545,44 |
45090,88 |
7,30 |
3291,63 |
||||||
Паросборник СБ 17 |
2 |
15563,63 |
31127,26 |
7,30 |
2272,29 |
||||||
Скруббер СК 10 |
2 |
184086,30 |
368172,60 |
9,30 |
34240,05 |
||||||
Котел - утилизатор КУ 16 |
2 |
113021,91 |
226043,82 |
8,70 |
19665,81 |
||||||
Насос Н 12 |
3 |
21050,18 |
63150,54 |
13,50 |
8525,32 |
||||||
Насос Н 9 |
2 |
21050,18 |
42100,36 |
13,50 |
5683,55 |
||||||
Емкость Е 19 |
2 |
220550,43 |
441100,86 |
7,30 |
32200,36 |
||||||
Емкость Е 14 |
1 |
17122,06 |
17122,06 |
7,30 |
1249,91 |
||||||
Емкость Е 11 |
2 |
69360,98 |
138721,96 |
7,30 |
10126,70 |
||||||
Теплообменник АТ 15 |
6 |
77250,89 |
463505,34 |
8,70 |
40324,96 |
||||||
Нагнетатель ВН 6 |
3 |
180676,26 |
542028,78 |
5,00 |
27101,44 |
||||||
Итого |
|
|
15325762,52 |
|
10700749,55 |
||||||
Неучтенное вспомогательное оборудование |
|
|
6615219,44 |
8,80 |
582139,31 |
||||||
Инструменты и производственный инвентарь |
|
|
220507,31 |
19,10 |
42116,90 |
||||||
Всего |
|
|
22161489,27 |
|
11325005,76 |
||||||
Таблица 6.7 Расчёт стоимости основных производственных фондов после реконструкции
Наименование объекта |
кол-во |
Стоимость в руб. |
Амортизация |
|||||||||
Ед-ца |
Суммарная |
норм % |
сумма в руб |
|||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|||||||
Здания и сооружения |
||||||||||||
Здание цеха ИП - 2 |
1 |
17564451,25 |
17564451,25 |
1,40 |
245902,32 |
|||||||
Здание воздуходувок |
1 |
1981885,00 |
1981885,00 |
1,40 |
27746,39 |
|||||||
Продолжение таблицы6.7 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
Здание гидрозадвижек |
1 |
1406203,75 |
1406203,75 |
1,40 |
19686,85 |
|||||||
Здание КИП |
1 |
4551268,75 |
4551268,75 |
1,40 |
63717,76 |
|||||||
Здание компрессорной |
1 |
10422897,50 |
10422897,50 |
1,40 |
145920,57 |
|||||||
Здание Ж - 13 |
1 |
6265591,25 |
6265591,25 |
1,40 |
87718,28 |
|||||||
Труба дымовая |
6 |
397881,73 |
2387290,38 |
2,50 |
59682,26 |
|||||||
Наружная установка |
1 |
18868160,10 |
18868160,10 |
1,80 |
339626,88 |
|||||||
Стоянка электрокаров подземная |
1 |
1280090,20 |
1280090,20 |
1,80 |
23041,62 |
|||||||
Блок реакторный |
1 |
2421639,00 |
2421639,00 |
1,80 |
43589,50 |
|||||||
Станция испарительная |
1 |
276787,50 |
276787,50 |
1,80 |
4982,18 |
|||||||
эстакада внутренняя |
1 |
234385,38 |
234385,38 |
2,80 |
6562,79 |
|||||||
Итого |
|
|
51860650,05 |
|
1068177,4 |
|||||||
Машины и оборудование |
||||||||||||
|
1 |
27532,44 |
27532,44 |
7,30 |
2009,87 |
|||||||
Котел - утилизатор КУ 7 |
2 |
202334,94 |
404669,88 |
8,70 |
35206,28 |
|||||||
Реактор РТ 4/1 |
1 |
6068237,34 |
6068237,34 |
15,29 |
927833,49 |
|||||||
Реактор РТ 5/2 |
1 |
4948715,78 |
4948715,78 |
15,29 |
756658,64 |
|||||||
Печь трубчатая ТП 3 |
1 |
565238,05 |
565238,05 |
6,00 |
33914,28 |
|||||||
Испаритель ИП 2 |
1 |
57661,73 |
57661,73 |
8,70 |
5016,57 |
|||||||
Электрофильтр ЭФ 18 |
2 |
437771,42 |
875542,84 |
10,00 |
8755428,40 |
|||||||
Паросборник СБ 8 |
2 |
22545,44 |
45090,88 |
7,30 |
3291,63 |
|||||||
Паросборник СБ 17 |
2 |
15563,63 |
31127,26 |
7,30 |
2272,29 |
|||||||
Скруббер СК 10 |
2 |
184086,30 |
368172,60 |
9,30 |
34240,05 |
|||||||
Котел - утилизатор КУ 16 |
2 |
113021,91 |
226043,82 |
8,70 |
19665,81 |
|||||||
Насос Н 12 |
3 |
21050,18 |
63150,54 |
13,50 |
8525,32 |
|||||||
Насос Н 9 |
2 |
21050,18 |
42100,36 |
13,50 |
5683,55 |
|||||||
Емкость Е 19 |
2 |
220550,43 |
441100,86 |
7,30 |
32200,36 |
|||||||
Емкость Е 14 |
1 |
17122,06 |
17122,06 |
7,30 |
1249,91 |
|||||||
Емкость Е 11 |
2 |
69360,98 |
138721,96 |
7,30 |
10126,70 |
|||||||
Новшество АТ 15 |
6 |
800000 |
800000 |
9,0 |
72000 |
|||||||
Нагнетатель ВН 6 |
3 |
180676,26 |
542028,78 |
5,00 |
27101,44 |
|||||||
Итого |
|
|
15662257,18 |
|
10732424,59 |
|||||||
Неучтенное вспомогательное оборудование |
|
|
6615219,44 |
8,80 |
582139,31 |
|||||||
Продолжение таблицы 6.7 |
||||||||||||
Инструменты и производственный инвентарь |
|
|
220507,31 |
19,10 |
42116,90 |
|||||||
Всего |
|
|
22497983,93 |
|
11356680,8 |
|||||||
Сепаратор
СП 13
6.1.7 Расчёт сметы расходов на содержание и эксплуатации оборудования.
Это
комплексная статья которая включает:
1)Заработная плата вспомогательных рабочих;
2)Единый социальный взнос – 30%
3)Содержание и текущий ремонт производственного оборудования (5% от суммарной стоимости оборудования)
4)Амортизационные отчисления по производственному оборудованию
5) Прочие расходы ( внутризаводское перемещение грузов, возмещение износа малоценных и быстроизнашивающихся инструментов и др.)-10% от суммы предыдущих статей.
Таблица 6.8 - Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования
до и после реконструкции
Статьи затрат |
Сумма, руб. |
|
До реконструкции |
После реконструкции |
|
1.Содержание и текущий ремонт производственного оборудования 2.Амортизационные отчисления по производственному оборудованию |
22161489,27 11325005,76
|
22497983,93 11356680,8 |
ИТОГО |
33486495,03 |
33854664,73 |
Прочие расходы |
3348649,5 |
3385466,5 |
ВСЕГО |
36835144,53 |
37240131,23 |
6.1.8 Расчёт сметы цеховых расходов.
Это комплексная статья которая включает
1)Заработную плату ИТР, служащих и МОП
2
3)Амортизационные отчисления на здания и сооружения
4)Содержание и текущий ремонт зданий и сооружений – 1%
5)Расходы по охране труда и технике безопасности – 15% от зарплаты основных, вспомогательных рабочих, ИТР, служащих, МОП.
6)Прочие расходы – 20% от суммы предыдущих статей.
Таблица 6.9 - Расчёт сметы цеховых расходов
6835144,53ии
Статьи
|
Сумма, руб |
1 |
2 |
1 Зарплата вспомогательных рабочих |
350336 |
2 Социальный взнос (30%): |
105100,8 |
3 Содержание и текущий ремонт производственного оборудывания |
813656,58 |
4 Амортизационные отчисления по производственному оборудыванию |
1437689,13
|
Итого: |
2706782,51 |
Прочие расходы |
270678,25 |
Всего: |
2977460,761 |
6.1.9.3
Проектная калькуляция себестоимости
продукта
Таблица 6.10 - Калькуляция затрат по сырью и материалам, полуфабрикатам, энергоресурсам до реконструкции
Статья расхода |
Ед.изм. |
На единицу продукции |
На Qгод=283000 т. |
|||
Норма расхода |
Планово-заготовительная цена |
Сумма (руб.) |
Количество в натуральном измерении |
Сумма (руб.) |
||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
1) Сырье и материалы |
||||||
Катализатор КД-1 |
кг |
1,20 |
142,18 |
170,62 |
339600 |
48285460 |
Кольца Рашига |
кг |
0,07 |
31,42 |
2,26 |
19810 |
735800 |
Итого: |
|
|
|
172,88 |
|
48925040 |
Продолжение таблицы 6.10 |
||||||
2) Полуфабрикаты собственного производства |
||||||
Изоамилены с И-3/3 |
т. |
1,30 |
4870,50 |
6326,78 |
367900 |
1790478740 |
Изоамилены на И-3/2 (потери) |
т. |
0,03 |
4870,50 |
141,24 |
8490 |
39970920 |
Изоамилены на И-4д+И-4 (потери) |
т. |
0,04 |
4870,50 |
170,47 |
11320 |
48243010 |
Итого: |
|
|
|
6638,49 |
|
1878692670 |
3) Топливо |
||||||
Топливо |
тут. |
1,00 |
1793,69 |
1793,69 |
283000 |
507614270 |
Абгаз |
тут. |
0,14 |
300,00 |
42,00 |
39620 |
11886000 |
Итого: |
|
|
|
1835,69 |
|
519500270 |
4) Энергетика |
||||||
Электроэнергия |
г. кВт.ч. |
0,39 |
1318,93 |
514,38 |
110370 |
1455695540 |
Пар ТЭЦ |
г. кал |
7,50 |
365,37 |
2740,28 |
2122500 |
775499240 |
Пар ИП-6а |
г. кал |
4,00 |
291,78 |
1167,12 |
11320000 |
330294960 |
Вода обессоленная |
тм3 |
0,01 |
11409,04 |
68,45 |
2830 |
19371350 |
Вода промышленная |
тм3 |
0,47 |
358,95 |
168,71 |
133010 |
47744930 |
Азот |
тм3 |
0,01 |
1377,34 |
7,58 |
2830 |
2145140 |
Сжатый воздух |
тм3 |
0,06 |
238,32 |
14,30 |
16980 |
4046900 |
Итого: |
|
|
|
4680,82 |
|
1324672060 |