Глава 2 Анализ развития корпоративного страхования в рф

2.1 Оценка динамики развития рынка личного страхования в 2000-2012 гг.

В отличие от экономически развитых стран, где институт страхования развивался как органический элемент социально-экономической системы, развитие страхования в России в значительной степени происходит спонтанно.

Интересен анализ количественных и качественных тенденций, сложившихся в сфере личного страхования за последние годы (Таблица 1).

Таблица 1. Динамика страховых премий за 2000г.-2012г.в % к предыдущему году¹

Подотрасли, виды страхования	2001	2002	2003	2004	2005	2006	2007	2008	2009	2010	2011	2012
Совокупные страховые премии, млн. руб.	171,2	113,3	113,3	105,3	107,6	121,3	126,2	123,2	102,5	106,3	122,1	118,7
1 добровольное	179,6	107,5	107,5	91,9	96,3	112,2	118,7	115,9	89,6	107,8	122,4	118,4
1.1 личное
1.1.1 ДСЖ	191,7	75,7	75,7	59,0	37,0	47,1	116,5	102,7	87,2	137,6	149,8	123,1
1.1.2 от несчастных случаев	239,7	172,6	172,6	126,4	132,7	134,4	110,8	123,2	79,8	102,5	113,0	118,7
1.1.3 медицинское	182,6	114,7	114,7	124,9	116,7	117,3	119,0	117,2	99,9	121,7	126,3	124,0
2 рисковое ЛС (без ДСЖ)	192,1	126,8	126,8	125,3	120,9	122,3	116,4	119,0	93,5	116,6	123,1	122,8
3 ОМС	136,2	144,9	144,9	136,3	142,3	143,9	135,0	144,8	117,1	105,2	122,3	117,7
4 Итого ЛС	173,7	113,9	113,9	102,0	108,9	122,3	123,7	126,5	101,2	107,5	122,4	118,6
5 Итого ЛС (без ОМС)	180,8	109,5	109,5	95,5	99,9	114,0	118,3	116,4	90,3	109,5	122,5	119,3

Важным индикатором динамики и текущего состояния страхового рынка являются данные о страховых премиях и выплатах. В период 2000-2012 гг. доля страховых премий по личному страхованию на общем страховом рынке РФ показывая положительную динамику, несмотря на неоднородность ее роста.

В абсолютном выражении страховые премии в отрасли личного страхования представлены следующим образом (Таблица 2):

Таблица 2. Страховые премии в абсолютном выражении в отрасли личного страхования (млн. руб.) ²

Подотрасли, виды страхования	2000	2001	2002	2003	2004	2005	2006	2007	2008	2009	2010	2011	2012
Совокупные страховые премии, млн. руб.	170100,0	291200,0	329900,0	446800,0	470500,0	506200,0	614000,0	775100,0	954800,0	979100,0	1041100,0	1270900,0	1508600,0
1 добровольное	138631,5	248976,0	267548,9	343142,4	315235,0	303720,0	340770,0	404602,2	468806,8	420033,9	452878,5	554112,4	656241,0
1.1 личное	94915,8	182000,0	152743,7	197932,4	144914,0	98202,8	94556,0	110064,2	127943,2	118471,1	141589,6	180467,8	221764,2
1.1.1 ДСЖ	79606,8	152588,8	115465,0	155486,4	91747,5	33915,4	15964,0	18602,4	19096,0	16644,7	22904,2	34314,3	42240,8
1.1.2 от несчастных случаев	2551,5	6115,2	10556,8	11170,0	14115,0	18729,4	25174,0	27903,6	34372,8	27414,8	28109,7	31772,5	37715,0
1.1.3 медицинское	12757,5	23296,0	26721,9	31276,0	39051,5	45558,0	53418,0	63558,2	74474,4	74411,6	90575,7	114381,0	141808,4
2 рисковое ЛС (без ДСЖ)	15309,0	29411,2	37278,7	42446,0	53166,5	64287,4	78592,0	91461,8	108847,2	101826,4	118685,4	146153,5	179523,4
3 ОМС	29087,1	39603,2	57402,6	72828,4	99275,5	141229,8	203234,0	274385,4	397196,8	465072,5	489317,0	598593,9	704516,2
4 Итого ЛС	183027,6	317990,4	362230,2	458416,8	467677,0	509237,2	622596,0	770449,4	974850,8	986932,8	1060880,9	1298859,8	1540280,6
5 Итого ЛС (без ОМС)	153940,5	278387,2	304827,6	385588,4	368401,5	368007,4	419362,0	496064,0	577654,0	521860,3	571563,9	700265,9	835764,4

Рассматривая абсолютные показатели страховых премий на рынке личного страхования, можно сказать, что не все абсолютные показатетели демонстрируют рост. Наблюдается спад во всех видах личного страхования в период кризиса 2008-2009 гг. Рассматривая в частности корпоративное личное страхование, данный спад можно объяснить сокращением во время кризиса бюджетов компаний на страхование, небольшие предприятия, наиболее сильно пострадавшие от кризиса, полностью отказались от страхования. В связи с этим, решающим фактором выбора страховщика по-прежнему является стоимость страхования. Для того чтобы получить преимущество, страховщики соглашаются на значительное снижение тарифов.¹

Основной причиной снижения спроса на ДСЖ было вступление в силу с 1 января 2003 г. поправки к Налоговому кодексу Российской Федерации, со­гласно которой суммы страхового обеспечения в виде рент или аннуитетов, выплачиваемые по договорам добровольного долгосрочного страхования жизни, заключенным на срок не менее пяти лет и предусматривающим теку­щие выплаты (аннуитеты) в период действия договора страхования, подле­жали налогообложению по ставке 13% (НДФЛ).

Анализируя положение личного страхования в настоящее время, можно сказать, что оно занимает значительную долю в портфелях российских страховщиков. Основными потребителями услуг по личному страхованию являются корпоративные клиенты, для которых оно становится важным элементом «социального пакета».

Анализируя структуру страховых премий по подотраслям личного страхования, следует отметить, что в 2012 году 63,9% премий по личному страхованию приходится на медицинское страхование, 19% приходится на страхование от несчастного случая, а 17% – на долгосрочное страхования жизни (Таблица 3). Особенностью российской практики медицинского страхования является доминирование доли юридических лиц в премиях и выплатах. Подавляющее большинство договоров медицинского страхования заключено с физическими лицами, но более 90% взносов и выплат приходится на коллективные договоры по медицнскому страхованию за счет юридических лиц. По оценкам Всероссийского союза страховщиков (ВВС), в настоящее время не более 8% населения России могут получать медицинскую помощь по программам добровольного медицинского страхования, что, однако, в четыре раза больше аналогичного показателя в 2000-2001 г.

Таблица 3 Структура страховых премий по подотраслям личного страхования (в % к предыдущему году) ²

	2000	2001	2002	2003	2004	2005	2006	2007	2008	2009	2010	2011	2012
ДСЖ	83,9	83,8	75,6	78,6	63,3	34,5	16,9	16,9	14,9	14,0	16,2	19,0	19,0
От несчастных случаев	2,7	3,4	6,9	5,6	9,7	19,1	26,6	25,4	26,9	23,1	19,9	17,6	17,0
Медицинс-кое	13,4	12,8	17,5	15,8	26,9	46,4	56,5	57,7	58,2	62,8	64,0	63,4	63,9

Основные тенденции последних лет на рынке Добровольного медицинского страхования связаны с повышением стоимости медицинских услуг, что вызвано как общеэкономическими факторами, так и почти полной исчерпанностью свободных ресурсов медицинских учреждений, оказывающих качественные медицинские услуги.

Что касается пенсионного страхования, то в России оно пока практически не развито. Фактически, этот вид страхования предлагают лишь несколько страховых компаний.

В целом, наблюдая динамику страховых премий по личному страхованию, стоит отметить тенденцию к уменьшению доли долгосрочного страхования жизни в структуре рынка по личному страхованию, увеличение доли медицинского страхования и сравнительно невысокие показатели в сфере страхования от несчастных случаев.

Изменения структур премий и выплат добровольного личного страхова­ния представлены на рис. 1 и 2. Для сравнения мы использовали данные 2004 г., когда премии и выплаты ДСЖ все еще составляли большую часть премий и вы­плат добровольного личного страхования, и 2012 г., когда они стали со­став­лять меньшую их часть.

Рис. 1 Изменение структуры страховых премий добровольного личного страхования в 2012 г. по сравнению с 2004 г.¹

Рис. 2 Изменение структуры страховых выплат добровольного личного страхования в 2012 г. по сравнению с 2004 г.¹

Анализ видов личного страхования наглядно демонстрирует сравнительную динамику выплат и премий по отдельным подотраслям личного страхования (рис.3).²

Рис.3. Динамика выплат и препий по ДСЖ ( в % к предыдущему году)

Изучение выплат и премий по долгосрочному страхованию жизни показывает, что сравнительная динамика премий и выплат по ДСЖ после существенного спада имеет ряд положительных тенденций. Однако по оценкам экспертов, в настоящее время в России долгосрочное страхование жизни занимает небольшую долю в портфелях страховых организаций, в то время как в странах ЕС доля этого вида страхования в общем объеме страхового рынка достигает 45-60%, а в Японии и Великобритании – 80%.

Анализ премий и выплат по страхованию от несчастных случаев позволяет отметить тенденцию к положительной динамике выплат по данному виду личного страхования. Также следует отметить, что наметилось уменьшение объема страховых премий по страхованию от несчастных случаев.

Рис. 4. Динамика премий и выплат по страхованию от несчастных случаев (в % к предыдущему году)¹

Объем премий по медицинскому страхованию за 2012 год составил 63,9 % от общего числа премий по личному страхованию. Объем страховых выплат –81,7%.

Рис. 5. Динамика премий и выплат по медицинскому страхованию (в % к предыдущему году)¹

На сегодняшний день сектор корпоративного страхования составляет примерно половину (52%) от объема премий на рынке, но создает львиную долю прибыли рынка (по оценкам, около 90% прибыли на рынке приходится на сегмент корпоративного страхования). Свыше 90% премий в корпоративном страховании связаны с рисками крупных предприятий, отражая структуру российской экономики. Только 16% ВВП создается предприятиями малого и среднего бизнеса (МСБ), которые не столь активно страхуются.

Рассмотрим структуру рынка корпоративного страхования за 2005-2009 гг.(Таблица 4). Объем рынка корпоративного страхования в 2009 году составил 253,5 млрд. рублей, сократившись по сравнению с 2008 годом на 17,1 млрд. рублей. Наибольший вклад в падение рынка внесли такие его сегменты как ДМС (-7,0 млрд. рублей), страхование имущества предприятий от огневых и иных рисков (-4,6 млрд. рублей), страхование жизни (-3,3 млрд. рублей), страхование грузов (-3,0 млрд. рублей) и страхование от несчастных случаев и болезней (-1,8 млрд. рублей). Прирост премий был отмечен в страховании авиационных рисков (+2,0 млрд. рублей), страховании водного транспорта (+1,1 млрд. рублей) и космических рисков (+1,1 млрд. рублей).

Таблица 4. Структура рынка корпоративного страхования, млн. рублей.²

Вид страхования	Взносы 2005	Взносы 2006	Взносы 2007	Взносы 2008 год	Взносы 2009 (оценка)
Страхование имущества юридических лиц от огневых и иных рисков	59 401	67 170	71 698	67 124	62 566
Добровольное медицинское страхование	43 851	50 602	58 698	67 181	60 216
Страхование автокаско	18 794	20 768	23 670	26 469	26 960
Страхование строительно-монтажных рисков (включая страхование ответственности)	8 424	11 288	11 451	14 410	15 064
ОСАГО	9 597	11 323	12 640	13 997	14 942
Страхование от несчастных случаев	11 058	11 915	12 398	12 921	11 094
Страхование сельскохозяйственных рисков	2 820	3 113	8 915	12 371	11 084
Страхование грузов	13 626	13 644	13 513	12 111	9 113
Страхование авиационных рисков (имущественное + ответственности)	3 739	4 628	5 534	5 848	7 893
Страхование водного транспорта (имущественное + ответственности)	4 106	4 135	4 794	4 446	5 560
Страхование ответственности за неисполнение обязательств по госконтракту	н.д.	н.д.	н.д.	4 152	4 640
Страхование финансовых рисков	1 861	2 222	2 468	3 591	3 593
Страхование жизни	4 026	5 383	10 800	6 719	3 380
Страхование космических рисков (имущественное + ответственности)	2 139	652	1 257	2 025	3 106
Страхование ответственности предприятий - источников повышенной опасности	1 489	2 764	3 010	2 004	2 037
Страхование выезжающих за рубеж	955	1 088	1 315	1 520	1 504
Страхование ответственности грузоперевозчиков	1 222	1 105	1 482	1 946	1 264
Добровольное страхование автогражданской ответственности	433	514	607	693	1 174
Страхование профессиональной ответственности (кроме профессиональной ответственности туроператоров)	818	948	1 166	1 292	927
Страхование профессиональной ответственности туроператоров	н.д.	н.д.	н.д.	291	389
Прочие виды страхования	1 161	1 544	12 054	9 497	7 023
Всего	189 519	214 806	257 470	270 609	253 530

Влияние кризиса не ограничилось простым сокращением спроса на страхование. Среди других его следствий: рост конкуренции среди страховых компаний, демпинг и общее снижение тарифных ставок, перераспределение спроса в пользу более крупных и надежных страховых компаний.

Анализируя динамику взносов по корпоративному страхованию, следует отметить, что они имеют положительную тенденцию, и к концу 2010 году рынок корпоративного страхования достигает докризисного уровня (рис.6)

Рис.6. Динамика взносов по корпоративному страхованию¹

Рассматривая долю совокупных взносов в корпоративном страховании (рис.7), можно заметить, что в 2010 году объем рынка корпоративного страхования остался на уровне 2009 года (темпы прироста +2,0%).

Рис.7 Доля совокупных взносов по корпоративному страхованию¹

Темпы прироста страховых премий в 2010 году по сравнению с 2009 годом по страхованию имущества юридических лиц от огневых и иных рисков составляют -5%, по ДМС – +8%, по страхованию от несчастных случаев и болезней –+1%, по страхованию СМР – +5%, по страхованию грузов – -5%.

Далее рассмотрим структуру рынка корпоративного страхования в 2005 и 2009 гг.(Рис.8).

Структура рынка корпоративного страхования 2009 г.

Рис.7. Структура рынка корпоративного страхования 2005 и 2009 гг.¹