1.3 Виды и формы корпоративного страхования

Корпоративное страхование - это целый комплекс страховых услуг, предоставляемый страховой компанией корпоративному клиенту. Чаще всего он включает в себя страхование имущества и персонала компании, а также ответственность организации перед своими партнерами и клиентами. Корпоративное страхование охватывает практически все сферы бизнес-деятельности и способно эффективно решать целый ряд задач, стоящих перед любой организацией. Например:

— страхование финансовых рисков с целью сведения к минимуму возможных потерь при совершении сделок;

— страхование жизни и здоровья сотрудников компании;

— страхование автомобильного парка организации по программе ОСАГО, а при желании ее руководства - и по КАСКО;

— страхование производственных объектов (что особенно актуально для организаций, имеющих в своем производственном арсенале объекты повышенного уровня опасности).

На сегодняшний день наиболее распространенным видом корпоративного страхования принято считать добровольное медицинское страхование (ДМС) и накопительное страхование жизни сотрудников. Договор ДМС, как правило, заключается на год и позволяет покрыть затраты на диагностику, лечение и покупку медикаментов нуждающимся работникам.

Помимо своего прямого назначения оформление корпоративных полисов ДМС и накопительного страхования жизни решает ряд других важных вопросов в деятельности организации. Например, вопрос удержания ценных кадров. Сотрудник задумается о целесообразности смены места работы, если это его решение повлечет за собой потерю полиса накопительного страхования жизни и соответствующих накоплений. В его собственность полис перейдет только по выслуге лет. Полис ДМС позволяет руководству предприятия отслеживать частоту случаев заболевания сотрудников и пресекать попытки симуляции и прогулов.

1.3.1. Страхование имущества крупных предприятий

Основной формой организации страховой защиты предприятий является страхование имущества. Сегодня подавляющее большинство клиентов-юрлиц, страхующих свое имущество, — это представители крупного бизнеса, которые участвуют в стратегических инфраструктурных проектах, или компании, которые приобретают имущество через кредитные или лизинговые программы, где страхование залога — обязательное условие. Экономическое содержание страхования имущества заключается в организации особого страхового фонда, предназначенного для возмещения ущерба его участникам, который возник в результате причинения вреда.

Застрахованным может быть имущество, как являющееся собственностью страхователя (участника страхового фонда), так и находящееся в его владении, пользовании и распоряжении. страхователями выступают не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность. Условия страхования чужого и собственного имущества могут существенно различаться, что отражено в конкретных правилах страхования.

В наше время страхование имущества предприятия является одним из механизмов, позволяющих минимизировать убытки. Как правило, страхованием имущества предприятия покрываются убытки, вызванные уничтожением, повреждением, пропажей имущества в результате пожара, взрыва, противоправных действий третьих лиц, стихийных бедствий, аварии водопроводных, канализационных, отопительных и противопожарных систем и т.д. Чтобы эффективно использовать договор страхования в хозяйственной практике, следует иметь в виду особенности его заключения и действия.

По договору имущественного страхования страховая компания берет на себя обязательство в пределах определенной договором суммы (страховой суммы) возместить юридическому лицу-страхователю (или иному выгодоприобретателю) убытки от повреждения или утраты имущества, наступившие в результате страхового случая (событие, при наступлении которого возникает обязанность страховщика произвести выплату страхового возмещения).

Страховая деятельность связана с обеспечением страховой защиты носителей имущественных интересов, т. е. страхователей, посредством организации перераспределения связанных с их работой страховых рисков. Такое перераспределение возможно только в отношении рисков - случайных событий.

Случайность наступления страхового случая требует исключить из числа рисков, которые могут быть приняты на страхование, достоверные события. Вместе с тем потенциальный риск должен быть охарактеризован некоторой вероятностью его наступления, основанной на фактических данных предшествующего опыта. Отсутствие таких сведений может затруднить или сделать невозможной оценку вероятности наступления подобного случая в будущем и его потенциальных финансовых последствий (ущерба от него). Это, в свою очередь, будет препятствовать определению доли каждого из страхователей в формировании совокупного страхового фонда, созданного для реализации целей возмещения ущерба.

Особенность операций по страхованию имущества, связанная с перераспределением рисков и раскладкой потенциального ущерба во времени, делает необходимым формирование страховых резервов компанией, осуществляющей такие операции. Сущность страховых резервов означает, что поступающие от страхователей страховые взносы не могут рассматриваться страховщиком как доход или прибыль, поскольку текущие страховые взносы должны быть использованы в будущем для осуществления страховых выплат.

Образование страховых резервов, являясь необходимым условием деятельности страхового предприятия, позволяет рассмотреть и другую социальную функцию страхования имущества. Аккумулируемые на достаточно продолжительный период времени страховые резервы - это важный кредитный ресурс экономики, поскольку потребность в них как в источнике, обеспечивающем наличие средств для страховых выплат, возникнет в будущем. ¹Действительно, практика деятельности зарубежных страховых компаний свидетельствует о том, что размеры их инвестиций в различные сектора экономики уступают только размерам вложений, которые осуществляют банки.

Рассматривая тенденции развития российского рынка страхования имущества предприятий, необходимо отметить, что совокупный объем сборов по страхованию имущества юридических лиц приблизился в 2012 году к знаковой цифре в 200 млрд рублей, а доля этого сегмента в суммарной страховой премии за год составила примерно 25%.

На мой взгляд, развитие рынка страхования имущества юридических лиц в России имеет положительные тенденции, однако нельзя не согласится с наличием ряда проблем в этой области. Наблюдается рост потребности в страховании имущества, однако следует отметить, что наибольшим спросом оно пользуется у крупных предприятий. Компании малого и среднего бизнеса стали активнее пользоваться лизинговыми услугами, они тоже, как и многие крупные организации, вынуждены приобретать страховые продукты.