Добавил:
Upload Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз: Предмет: Файл:
fdskh_gos_net_11_voprosa_-_kopia.doc
Скачиваний:
0
Добавлен:
01.05.2025
Размер:
1.01 Mб
Скачать

22.Добровольное страхование риска потери прибыли

При наступлении страх.случая предприятие может не только потерять осн.и оборотные средства как вида имущества, но также утратить способность осущ. дальнейшую производственную деят-сть, в результате чего ущерб от страх.случая проявляется не только в виде стоимости потерянного имущества,но также в виде потери прибыли из-за простоев в производстве. Таким образом, при страховании предпринимательского риска важное значение имеет не только страхование имущества, но также страхование риска недополучения прибыли.

Страхование прибыли в чистом виде не осущ. оно, как правило, явл.дополнительным к др.видам страхования, в частности к страхованию имущества.

Страх.сумма при страховании прибыли включает: чистую плановую прибыль, постоян. затраты предпринимателя,расходы,связ.с доведением объемов производства до нормальных.

Сумма чистой прибыли и постоянных затрат в экономике наз.брутто-прибылью.

При страховании риска недополучения прибыли важное место имеет не столько срок страхования (время от момента заключения договора до его окончания), сколько период возмещения (период времени начинающийся на протяжении срока действия договора, в течении кот. фактич.объемы пр-ва отклонялись от нормальных).

В договорах период возмещения устанавливается от 14 дней до 12 мес. При этом может устанавливаться период, в течение кот. ответственность за прибыль возлагается на страхователя, а страховщик возмещает ущерб после прошествия этих дней.

Ущерб при страховании риска неполучения прибыли мб определен по формуле:

Т=(Qн –Qф)*Кn, где

Т- ущерб

Qн – норм.объем пр-ва за период возмещения

Qф – фактический объем пр-ва за период возмещения в результате страх.случая

Кn – коэффициент прибыльности (Пб/Qг):брутто-прибыль за предыдущий год/фактический объем пр-ва за тот же год

К осн.сумме ущерба прибавляются затраты связ. с доведением объемов пр-ва до нормы и вычитается сумма полученной прибыли от деят-сти осущ.предприятием вместо основной.

Страх.тарифы при страховании риска недополучения прибыли представляют собой увеличение базовых тарифов, при этом базовым тарифом явл. страх.тариф по осн.виду страхования, к кот. прикреплено страхование прибыли.

23. Страхование кредитных рисков, его формы и виды

Страхование кредитных рисков заключается в уменьшении или устранении кредитного риска и базируется на признании риска неплатежа или неплатежеспособности заемщиков, который формируется в процессе кредитования.

Страхование кредитных рисков может осуществляться в двух основных формах: делькредерной и гарантийной.

При делькредерной форме организации страховых отношений кредиторы (банки, инвесторы и т.д.) играют роль страхователей и застрахованных одновременно, а потому страховые отношения ограничиваются лишь отношениями между двумя сторонами – страховщиком и страхователем. Объектом такого страхования являются товарные и денежные (финансовые) кредиты.

Страхователь определяет сам: застраховать ответственность всех заемщиков, которым были предоставлены кредиты, или ответственность каждого отдельно. Первый вариант привлекателен тем, что благодаря этому обеспечивается автоматизм ответственности страховщика, что является существенным гарантом возвратности кредитных средств, и устанавливается льготная тарифная ставка. Однако, в условиях нестабильной экономической ситуации целесообразно страховать кредиты с процентами каждого заемщика отдельно.

После получения банком страхового возмещения он передает право требования возмещения убытков, причиненных должником в пределах выплаченного ему страхового возмещения, страхователю. Передача права требования сопровождается документами, необходимыми для реализации этого права.

При гарантийной форме страхования страхователем является заемщик. Он, непосредственно страхуя свою платежеспособность, опосредованно защищает интересы кредитора. Страховщик за относительно невысокую страховую премию берет на себя роль гаранта оплаты задолженности заемщика в установленные сроки в пользу кредитора (застрахованного). Под платежеспособностью заемщика понимают наличие у него условий, необходимых для получения кредитам способности возвратить кредит в срок. Вывод о платежеспособности делают на основе анализа текущего финансового состояния, способности мобилизовать при необходимости денежные средства из разных источников, т.е. уровень ликвидности.

Таким образом, при гарантийном страховании в отношения вступают не две, как при делькредерном страховании, и три стороны застрахованный – кредитор, страхователь – заемщик и страховщик – гарант.

При страховании кредитных рисков применяют два способа предоставления страховой защиты:

- одноразовый – применяется к отдельной кредитной операции, требующей страховой гарантии;

- многоразовый (оборотный) – применяется к общему количеству кредитных операций, осуществленных в течение срока действия договора.

Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]