5.5. Страхование во внешнеэкономической деятельности:

виды, субъекты и объекты страхования

Для борьбы с рисками, то есть для уменьшения возможного ущерба, применяется механизм страхования. Страхование во ВЭД означает страхование внешнеэкономических рисков и пред-ставляет собой комплекс видов страховой защиты интересов оте-чественных и зарубежных участников различных форм междуна-родного сотрудничества, который включает страхование экс-портно-импортных грузов; перевозящих их транспортных средств; экспортных кредитов; международных торгово-промышленных и иных выставок [30]. Соответствующие страховые операции осуществляются в национальной и свободно конвертируемой валюте [16].

Страхование в международном бизнесе, хотя и не требует отдельного лицензирования, все же обладает некоторыми осо-бенностями, обусловленными изменчивостью бизнес - среды в ходе выполнения сделки и реализующимися в виде коммерческих рисков. Среди них [7]:

 изменения цены товара после заключения контракта;

 оппортунистическое поведение одной из сторон контракта;

 финансовая дестабилизация одной из сторон контракта;

 неустойчивость валютных курсов (инфляция и дефляция);

 издержки согласования (необходимость учитывать законода-тельство разных стран, международные правовые нормы регули-рования и пр.).

Цель страхования субъекта экономики - защита от финансо-вых последствий (имущественного ущерба) вследствие наступле-ния неблагоприятных событий.

Экономическая сущность страхования заключается в созда-нии резервного (страхового) фонда, отчисления в который для отдельного страхователя устанавливаются на уровне, значительно меньшем сумм ожидаемого убытка и, как следствие, страхового возмещения.

Наибольший эффект может быть достигнут за счет сочетания различных методов управления рисками: страхования, хеджирования, применения современных методов управления, форм и методов расчета в операциях международного бизнеса.

Методы и инструменты страхования трансформировались в следующую классификацию страхования в международном биз-несе:

1. По используемым системам страхования:

 страхование по действительной стоимости имущества, которое пользуется в имущественном страховании и обеспечивает страховую защиту в полном объеме финансового ущерба, нане-сенного застрахованным видам активов субъектов экономики;

 страхование по системе пропорциональной ответственности обеспечивает лишь частичную страховую защиту по отдельным видам рисков;

 страхование по системе первого риска, под которым понима-ется финансовый ущерб, понесенный страхователем при наступ-лении страхового события, заранее оцененный при составлении договора страхования как размер указанной в нем страховой суммы;

 страхование с использованием безусловной франшизы, при которой страховщик не несет ответственности за финансовый ущерб, понесенный участником международного бизнеса в ре-зультате наступления страхового события, если размер этого ущерба не превышает размера согласованной франшизы.

2. По формам страхования:

 обязательное;

 добровольное.

3. По объемам страхования:

 полное;

 частичное.

В Российской Федерации применяется следующая класси-фикация страхования внешнеэкономической деятельности (рису-нок 5.4).

Юридически для большинства видов страхования заключе-ние договоров является добровольным.

Практически все крупные зарубежные предприятия имеют специальные подразделения. Они разрабатывают комплексные программы, направленные на минимизацию возможного ущерба. Например, крупнейшее немецкое предприятие «Хехст» (Hoechst AG) имеет в структуре управления отдел страхования в количестве 35 человек. Значительная часть работы этих специалистов, которые представляют только централизованную организацион-ную службу управления рисками, приходится на внешние рынки. Это вызвано тем, что, производя продукции более чем на 50 млрд. немецких марок, 80% продукции реализуется за рубежом (практически во всех странах мира).

Рис.5.4. Классификация страхования внешнеэкономических рисков в РФ

В качестве страховой премии концерн выплачивает различ-ным страховым компаниям более 300 млн. марок. Примерно 40% этих сумм приходится на две собственные страховые компании (агентства), созданные предприятием и контролируемые им.

Очевидно, чрезвычайно актуальной для российских участ-ников ВЭД является разработка концепции управления рисками и создания соответствующих организационно-управленческих структур для реализации своих программ управления рисками, которые должны являться частью программ ВЭД предприятия [26].

Одним из основных видов страхования во внешнеэкономи-ческой деятельности является страхование грузов.

В российской практике в основном используются три вида страхования груза при внешнеторговых перевозках:

- С ответственностью за все риски - предусматривает возмеще-ние ущерба, причиненного любыми опасностями и случайностями. Такой полис построен на методе исключений, т.е. в договоре приводятся случаи, когда договор страхования не вступает в силу. Это, прежде всего, военные действия и народные волнения. Однако, надо помнить об особенностях национального законода-тельства, например, во Франции, во все риски не включены кража, хищение.

- С ответственностью за частную аварию. Из морского права пришли два понятия общая и частная авария.

Общая авария - это убытки, понесенные в следствии произ-веденных намеренных и разумных действий в целях спасения судна, фрахта или перевозимого на судне груза от общей для них опасности. Эти убытки распределяются между сторонами, участ-вующими в перевозке.

Частная авария - это убытки по судну и грузу, не попада-ющие под определение общей аварии. В этом случае убытки не распределяются, а их несет только потерпевший. Например, са-мовозгорание груза.

- Без ответственности за повреждение, кроме случаев крушения. Ущерб возмещается в случае гибели всего и части груза, а убытки от повреждения груза возмещаются лишь в случае крушения или столкновения, пожара или взрыва на судне, самолете и др. перевозочном средстве.

По согласованию сторон может быть застрахованы те риски, которые обычно исключаются. Например, военные действия.