1.3. Личное страхование и его показатели.

Личное страхование выступает формой социальной защиты и укрепления материального благосостояния населения. Его объекты – жизнь, здоровье, трудоспособность граждан.

Договор личного страхования может быть обязательным (в силу закона) или добровольным; долгосрочным (свыше 1 года и до 15 лет), краткосрочным (менее одного года) и страхование жизни на всю жизнь.

Личное страхование состоит из двух подотраслей: страхование жизни и страхование от несчастных случаев.

Договор личного страхования – гражданско-правовая сделка, по которой страховщик обязуется посредством получения им страховых взносов, в случае наступления страхового случая, возместить в указанный срок нанесённый ущерб или произвести выплату страхового капитала, ренты или других предусмотренных выплат.

Показатели личного страхования отличны от показателей имущественного страхования, поскольку жизнь или смерть не может быть объективно оценена. Застрахованный может лишь попытаться предотвратить те материальные трудности, с которыми сталкивается в случае смерти или инвалидности.

В личном страховании не может быть объективно выраженного интереса, хотя всегда должна существовать какая-то связь между потерями, которые может понести застрахованный, и страховой суммой.[1,с. 414-415].

Задачами статистики личного страхования являются:

• с помощью методов дать характеристику состояния и развития личного страхования;

• учесть структуру совокупностей договоров и их динамику;

• показать закономерности страховых событий (рисков, случаев);

• обеспечить адекватность страховых тарифов.

Объектом статистического наблюдения в личном страховании является страховое поле, то есть всё население или его трудоспособная часть. В качестве единицы наблюдения выступает страхователь.

Классификация личного страхования проводится по разным категориям:

По объёму риска:

• страхование на случай дожития или смерти;

• страхование на случай инвалидности или недееспособности;

• страхование медицинских расходов.

По виду личного страхования:

• страхование жизни;

• страхование от несчастных случаев.

По количеству лиц, указанных в договоре:

• индивидуальное страхование (страхователем выступает одно отдельно взятое физическое лицо);

• коллективное страхование (страхователями или застрахованными выступает группа физических лиц).

По длительности страхового обеспечения:

• краткосрочное (менее одного года);

• среднесрочное (1 - 5лет);

• долгосрочное (6 - 15 лет).

По форме выплаты страхового обеспечения:

• с единовременной выплатой страховой суммы;

• с выплатой страховой суммы в форме ренты.

По форме уплаты страховых премий:

• страхование с уплатой единовременных премий;

• страхование с ежегодной уплатой премий;

• страхование с ежемесячной уплатой премий.

Рассмотренные типы договоров указывают на состав страховых рисков: дожитие, смерть, несчастный случай, бракосочетание.

Как следует из классификации, страхование жизни является одной из разновидностей личного страхования. При этом под страхованием жизни понимается предоставление страховщиком в обмен на уплату страховых премий гарантии выплатить определённую сумму денег (страховую сумму) страхователю или указанным им третьим лицам в случае смерти застрахованного или его дожития до определённого срока.

Страхуемым риском при страховании жизни является продолжительность человеческой жизни. Причём риском является не сама смерть, а время её наступления.

Страхование жизни, как и любой вид страхования, оформляется договором, по которому одна из сторон, страховщик, берет на себя обязательство посредством получения им страховых премий, уплачиваемых страхователем, выплатить обусловленную страховую сумму, если в течение срока действия страхования произойдет предусмотренный страховой случай в жизни застрахованного. Страховым случаем считается смерть или продолжающаяся жизнь (дожитие) застрахованного.

Страховой полис - самый важный документ договора о страховании жизни, поскольку является доказательством его существования и раскрывает его содержание, а также регулирует отношения между сторонами контракта, содержит права и обязанности обеих сторон. Посредством этого документа закрепляются условия договора страхования. Полис должен быть подписан страхователем или застрахованным, и страховщиком.

Полис содержит частные, общие и специальные условия. Как минимум, он должен включать частные условия, в числе которых: имя и фамилия страхователя, другие сведения (пол, возраст, профессия, социальный статус); страховая сумма; общая сумма премий; срок платежа; место и форма оплаты; продолжительность действия договора.

Смешанное страхование жизни - это комбинация страхования на случай жизни и на случай смерти.

Преимущество смешанного страхования в том, что оно гарантирует выплату страховой суммы немедленно после смерти застрахованного, если смерть произойдёт раньше окончания срока действия договора, и выплату страховой суммы в момент окончания срока действия договора, если застрахованный продолжает жить.[5,с. 313-316]

Страховые суммы не представляют собой стоимость нанесённых материальных убытков или ущерба, которые не могут быть объективно выражены, а определяются в соответствии с пожеланиями страхователя исходя из его материальных возможностей.

В отличие от имущественного страхования (заключаемого, как правило, на один год) некоторые виды личного страхования, в частности жизни, рассчитаны на всю жизнь.

Одной из задач статистики личного страхования является обоснование уровня ставок страховых платежей.

Тарифные ставки в страховании жизни состоят из нескольких частей. Возьмём для примера смешанное страхование жизни, в котором объединяются несколько видов страхования: 1) страхование на дожитие; 2) страхование на случай смерти; 3) страхование от несчастных случаев. По каждому из них создаётся страховой фонд, поэтому тарифная ставка в смешанном страховании состоит из трёх частей, входящих в нетто-ставку, и четвертой части – нагрузки.

Так как рассмотренные страховые события являются массовыми, имеют вероятностный характер и связываются с возрастом застрахованных, то при установлении тарифных ставок используется теория вероятностей и таблицы смертности и средней продолжительности предстоящей жизни, которые строятся на основе переписей населения и наблюдений страхового учреждения.

Показатели таблиц смертности построены как описание процесса дожития и вымирания некоторого поколения с фиксированной начальной численностью.

Для удобства расчётов исчисляются показатели вероятности умереть в течение определенного года жизни. Вероятность умереть в возрасте х лет, не дожив до возраста (х + 1) год, равна

q _x = d _x / l _x , (1.24.)

то есть частному от деления числа умирающих на число доживающих до данного возраста.

Пользуясь таблицей смертности, можно определить вероятность дожить до любого интересующего нас возраста. Она обозначается символом p _x и равняется

p _x = (1 – q _x ), (1.25.)

то есть на протяжении определенного периода каждый человек либо доживет, либо не доживет до его окончания. Поэтому сумма вероятности умереть и дожить равна единице, то есть достоверна.

Таблица показывает также, сколько лет в среднем предстоит прожить одному из числа родившихся или из числа достигших данного возраста.

Основным в таблице смертности является показатель вероятности умереть.

Размер единовременного взноса страхователя при страховании жизни должен соответствовать современной величине платежа страховщика, определяемого произведением вероятности дожития до определенного возраста на соответствующий дисконтный множитель, то есть

_t E _x = (l _{x+ t} *V ⁿ ) *S / l _x , (1.26.)

где _t E _x - единовременная нетто-ставка на дожитие для лица в возрасте х лет на срок t лет;

l _{x+ t} - число лиц, доживших до срока окончания договора;

l _x - число лиц, доживших до возраста страхования и заключивших договоры;

V ⁿ = 1 / (1 + i) ^t (1.27.)

-дисконтный множитель;

S – страховая сумма.

Дисконтный множитель (вычисляемый по формулам сложных процентов) уменьшает размер страховых взносов, так как его значение всегда меньше 1. Использование множителя в расчетах связано с тем, что свободные денежные средства, накапливается в страховании в форме поступающих взносов, используются государством для долгосрочного кредитования народного хозяйства, по которым банковские учреждения начисляют процентный доход. Таки образом, страховые платежи заранее понижаются с учетом процентной ставки. Чем моложе застрахованный, тем дороже обходится договор на дожитие, так как больше число доживающих до окончания срока. Чем длиннее срок. тем ниже ставки, так как больше доходов от процентов.

В договоре на случай смерти взаимные платежи увязываются с вероятностью умереть в период договора страхования.

Единственная нетто-ставка на случай смерти – временная, то есть определённый срок:

_n A _x = (d _x V + d _{x + 1} V ² + …+ d _{x + n – 1} V ⁿ )* S / l _x, (1.28.)

где _n A _x - единовременная нетто-ставка на случай смерти для лиц в возрасте х лет сроком на n лет;

l _x – число застрахованных лиц;

d _x , d _{x + 1} - число умирающих в течении периода страхования.[1,с.416-418]