24. Сельскохозяйственное страхование: назначение, виды, порядок проведения, государственная поддержка, отечественные и зарубежные инновации.

Сельское хозяйство является сферой, в которой ведение предпринимательской деятельности сопряжено с большим числом рисков. Это и не удивительно, ведь эта отрасль заждется не только на человеческом факторе и уровне мировых цен на различные виды сырья, но и на капризах природы. Именно поэтому сельскохозяйственное страхование можно назвать необходимой и крайне востребованной на данный момент услугой.

Стоит сказать, что страхование сельского хозяйства до настоящего момента является одной из самых неохваченных отраслей. Отчасти это происходит из-за отсутствия определенной культуры, отчасти — из-за того, что не рассчитаны риски страховщика и страхователя, существуют сложности в определении страховой суммы, требующие от страховщика специальных знаний. В большинстве случаев эти особенности приводят к завышению страховых тарифов, что для предпринимателей, конечно же, является неприемлемым.

Страхование сельскохозяйственных животных. Особенности страхования скота

Страхование сельскохозяйственного животноводства появилось достаточно давно. Уже в древние времена упоминалось о существовании касс взаимопомощи владельцам крупнорогатого скота.

Страхование сельскохозяйственных животных, подразумевает некоторые обязательные требования при заключении договора страхования, два наиболее важных требования: соблюдение минимальных санитарных норм содержания скота и обязательная вакцинация.

При страховании многое зависит от классификации скота, так как к разным видам идут разные требования и условия содержания. Субъекты страхования определяются по породе животного и его возрасту, например, крупный рогатый скот в возрасте от полугода до 3 лет.

Владелец сельскохозяйственных животных может застраховать свой скот в случае гибели по ряду причин. Сюда можно отнести различные стихийные бедствия, пожары, взрывы, заболевания и хищение третьими лицами.

При этом вынужденный убой животного, в целях предотвращения эпидемии, также относится к гибели.

Все субъекты страхования делятся на три стандартные группы:

молодняк;

взрослые;

племенные группы.

В зависимости от этих групп распределяются страховые риски.

Стоимость страхования сельскохозяйственных животных

Страховая сумма зависит от ряда объективных факторов. В первую очередь определяется балансовая стоимость, далее идет расчёт по государственному прейскуранту цен и соотносится с рыночными ценами, также во внимание берут различные справки-расчеты по приобретению.

Существуют специальные требования к страхователю, которые предъявляет страховщик.

Во-первых, обязательное обращение к ветеринару, который принимает объективное и целесообразное решение о дальнейшем содержании скота. Во-вторых, в случае гибели животного сохранение останков для экспертизы.

Размер убытков из-за гибели какого-нибудь скота вычисляют, отталкиваясь от стоимости животного на момент наступления страхового случая, а за вынужденно убитого животного учитывают также стоимость пригодного в пищу мяса, а для пушных зверей – шкур.

В случае вынужденного убоя сельскохозяйственных животных ущерб определяется, следующим образом. Разность между балансовой стоимостью забитого скота и суммой, которую приобрели от реализации пригодного в пищу мяса, определяется ущерб.

Для подтверждения стоимости такого мяса нужно предоставить документ государственной или иной организации.

Что касается пригодности мяса в дальнейшее употребление – это решение определяет ветеринар на основании соответствия санитарных норм.

При забое пушных зверей потери определяются на основании изменения стоимости шкуры и ее повреждений, если животное погибло в результате какого-либо стихийного бедствия, пожара, инфекционной болезни.

Страхование сельскохозяйственных животных, как и всё сельскохозяйственное страхование в целом, обеспечивает надежную защиту финансовых рисков, позволяя избежать непредвиденные расходы.

Страхование посевов, урожая

Страхование посевов и конечного урожая может проводиться по различным схемам. Например, предприятию может быть возмещена фактическая стоимость, затраченная на засев полей. В нее будут включены и оплата труда работников, и расходы на топливо и ГСМ, и амортизация техники, и закупочная стоимость семян. В этом случае полис покроет лишь полученные убытки без учета упущенной выгоды предприятия, но и суммы страховых взносов будут незначительными.

Совсем иное дело — страхование урожая. В этом случае учитывается средняя урожайность по высеваемой культуре за несколько предыдущих лет. Потом теоретический урожай с гектара умножается на площадь посева и рыночную цену, что и определяет сумму страховой выплаты, которая будет получена, если случится гибель урожая. Для каждого конкретного региона принимается во внимание рискованность высева данной культуры, что и дает коэффициент для расчета суммы страховых взносов. Случается, что она достигает четверти предполагаемой стоимости урожая.

Страхование сельскохозяйственных культур производится от различных погодных явлений, гибели из-за злого умысла, от вредителей и болезней, то есть страхование урожая и посевов включает полный список обычных причин гибели урожая и всходов, за исключением, разве что, фактической неготовности организации к выращиванию и сбору урожая.

Особенности с/х страхования урожая

Договор страхования заключается на один сезон (цикл) выращивания урожая сельскохозяйственных культур. Под урожаем следует понимать продукцию, являющуюся результатом выращивания сортов культур сельского хозяйства при их созревании в сроки, которые предусмотрены характеристиками сортов, а также климатическими условиями.

Объектом страхования являются имущественные интересы страхователя, не противоречащие законодательству, которые связаны с повреждением (недобором) или гибелью урожая сельскохозяйственных культур.

На страхование урожая принимаются только те культуры, которые находятся в Государственном реестре достижений в области селекции, и допущенные к использованию в конкретном регионе выращивания сортов и гибридов.

Не подлежит страхованию урожай сельскохозяйственных культур, который находится в зоне, где высокая вероятность обвалов, оползней, наводнений и прочих стихийных бедствий с момента установления соответствующего документа компетентными органами, в котором подтверждается факт угрозы. А также сельскохозяйственные культуры, высеваемые страхователем в последние три года, которые предшествовали году страхования, однако, ни в одном из них не было получено продукции.

На случай повреждения или гибели в результате опасного воздействия гидрометеорологических явлений, которые привели к недобору урожая, производится страхование урожая. К таким явлениям следует отнести:

засуха почвенная или атмосферная;

вымерзание и заморозки;

песчаные или пыльные бури;

очень сильные и продолжительные ливни и дожди, а также град;

сильный ветер, дождевые паводки и весеннее половодье.

В случае повреждения или гибели культур страховая компания и агрономы предприятия, совместно принимают решение о пересеве или подсеве пострадавших площадей, при необходимости внесения дополнительных удобрений и проведения мероприятий, направленных на повышение урожайности застрахованных культур. На их основании составляется Справка-расчет.

Средняя стоимость затрат подсева (пересева) на 1 гектар определяется в соответствие с установленными в сельском хозяйстве нормами, исходя из общей стоимости работ при пересеве (подсеве) и вновь посеянных семян. В любом случае затраты будут ниже тех, которые страхователь затратил на посев озимой культуры. Такие затраты в обязательном порядке согласовываются со Страховщиком.

В случае если поврежденный урожай можно использовать в качестве корма для животных, то из суммы возмещения вычитается стоимость продукции, идущей на корм животным. Стоимость такой продукции определяет страхователь из расчета среднерыночной цены, которая установлена в регионе страхования, однако она обязательно оговаривается со страховой компанией.

Основная задача сопровождения договора заключается в контроле и фиксировании состояния посевов в течение деятельности договора.

Цель: снизить влияние на урожайность негативных факторов, таких как нарушение агротехники, возделывающей сельскохозяйственные культуры, в том числе технологию и сроки осуществления уборочных работ.

В обязательном порядке в процессе ведения договора страхования, страховщик проводит обследование застрахованных посевов:

через месяц с момента посадки (посева);

в случае если страхователь сообщит о выявлении нарушений в развитии застрахованных культур.

У страховщика есть право проводить выборочные обследования застрахованных посадок (посевов) в период вегетационного развития и созревания застрахованных культур сельского хозяйства.

Страхование имущества сельскохозяйственных предприятий

Что касается страхования имущества — техники, зданий и сооружений и так далее, то здесь никаких особенностей не возникает: в этой сфере сельскохозяйственное страхование можно приравнять к обычному страхованию имущества физических лиц. В случае наступления страхового случая выгодоприобретатель получает возможность восстановить свою собственность и продолжить заниматься выбранной сферой деятельности.

1 января 2012 года страхование сельхозурожаястановится обязательным (согласно ФЗ "О господдержке в сфере сельскохозяйственного страхования" - ФЗ от 25 июля 2011 N 260-ФЗ)!

ам механизм получения госпомощина сельхозстрахование отличается от порядка, существовавшего раньше. Так, до 1.01.2012 фермер сам должен был оплачивать 100% страховой премии, а затем подавал документы на субсидию. По новым правилам, он заплатит только половину необходимой суммы.

Субсидии будут перечисляться на расчетный счет страховщика в размере пятидесяти процентов начисленной страховой премии на основании заявления сельскохозяйственного товаропроизводителя.

2. Законом предусмотрены изменения и в перечень рисков.

Теперь страхование возможно только от полной утраты (гибели) всего урожая или поголовья скота (животных).

Оказание государственной поддержки в соответствии с новым Федеральным законом осуществляется при страховании рисков утраты (гибели) урожая сельскохозяйственной культуры, утраты (гибели) посадок многолетних насаждений в результате воздействия следующих событий:

воздействие опасных для производства сельскохозяйственной продукции природных явлений:

· атмосферная, почвенная засуха,

· суховей,

· заморозки,

· вымерзание, выпревание,

· градобитие,

· пыльная буря,

· ледяная корка,

· природный пожар и т.д.

Дополнительноотносительно ранее действующих условий (которые работают и по сей день) страхованием будет покрываться гибель урожая, в том числе и от:

проникновения и (или) распространение вредных организмов, если такие события носят эпифитотический характер (эпидемия);

нарушения снабжения электрической, тепловой энергией, водой в результате стихийных бедствий при страховании сельскохозяйственных культур, выращиваемых в защищенном грунте или на мелиорируемых землях.

В животноводстве - это риски инфекционных заболеваний всего поголовья животных.

Господдержка при страховании животноводства будет действовать с 2013 года.

3. Законом предусмотрено участие страхователя в страховании сельскохозяйственных рисков, которое не может превышать 40% страховой суммы по договору сельскохозяйственного страхования.

4. Заниматься страхованием сельскохозяйственных рисков с господдержкой смогут только те страховые компании, которые войдут в профессиональное объединение.

Сегодня такую функцию выполняет Национальный союз агростраховщиков.

Вячеслава Возисова (директора по агропромышленному страхованию СК "Северная Казна") и Александра Меренкова (генерального директора СК "Северная Казна").

Сельхозтоваропроизводители смогут с уверенностью смотреть в будущее

В июле прошлого года был принят новый закон №260-ФЗ, регулирующий отношения в сфере сельскохозяйственного страхования. О том, какие преимущества предоставляет новый закон для страхователей и как изменился механизм страхования с господдержкой, рассказал директор по агропромышленному страхованию СК «СЕВЕРНАЯ КАЗНА» Вячеслав ВОЗИСОВ:

– Вячеслав Николаевич, каковы главные преимущества нового закона для страхователя?

– В соответствии с новым законом о государственной поддержке в сфере сельскохозяйственного страхования сельхозтоваропроизводитель получает ряд преференций, которыми прежде не обладал.

Главным преимуществом нового закона я бы назвал снижение финансовой нагрузки на страхователя. Раньше руководитель хозяйства, желающий застраховать свои посадки от опасных природных явлений, должен был единовременно выплатить всю сумму страхового взноса. Половина этой суммы возвращалась ему государством лишь осенью. Согласно же новым правилам, сельхозтоваропроизводитель сразу обязан заплатить всего 50% страхового взноса. Вторую половину взноса страховая компания получает из бюджетных средств. Для сельхозтоваропроизводителя это большой плюс: как только он заплатит лишь половину требуемой суммы, страховщик начинает нести полную ответственность за застрахованную культуру.

Еще одно преимущество нового закона – расширение перечня рисков. Фактически, закон учитывает все природные катаклизмы и сопутствующие явления, которые могут погубить урожай: засуху и переувлажнение почвы, заморозки, град, ураган, землетрясение, лавины, распространение вредных организмов, пожары, и даже произошедшее в результате стихийных бедствий нарушение водо- и электроснабжения, если речь идет о культурах, выращиваемых на защищенном грунте или на мелиорируемых землях.

Третья особенность: законодатель закрепил размеры участия страхователя в риске. Это так называемая франшиза – сумма ущерба, которую страховая компания не оплачивает. При ее умелом применении это позволяет существенно снизить стоимость страхования. По нормам нового закона франшиза не может превышать 40%.

– Какие еще изменения в сфере сельхозстрахования произошли с вступлением в силу нового закона?

– Изменилось определение страхового случая. Теперь страховой случай только один: «гибель урожая». Под гибелью или утратой урожая сельскохозяйственных культур, посадок, многолетних насаждений подразумевается снижение фактического урожая по сравнению с запланированным на 30% и более. По многолетним насаждениям под утратой понимается потеря жизнеспособности более чем на 40% посадочных площадей.

Новый закон продлил сроки заключения договора страхования: теперь договор должен быть заключен не позднее 15 дней после окончания сева (посадки), а в отношении многолетних насаждений – до момента прекращения их вегетации.

Кроме того, новый закон регламентирует и порядок досудебного урегулирования возможного конфликта между сторонами, заключившими договор страхования. Подтвердить или опровергнуть факт наступления страхового случая должна специальная экспертиза, которую проводят независимые эксперты, аттестованные Министерством сельского хозяйства РФ. В случае несогласия с выводами этих экспертов, каждая сторона может провести и повторную экспертизу, но обязана привлечь специалистов, также аттестованных Минсельхозом.

Все компенсации выплачиваются после окончания уборочных работ. Страховая выплата позволит сельхозтоваропроизводителю успешно завершить финансовый год и спланировать новые закупки. Расчет стоимости урожая производится исходя из средних ценовых показателей по региону, и размер страховой суммы должен составлять не менее 80% от нее.