Концепция развития пс бр на период до 2015 года

Деньги и Кредит №4, сайт ЦБ РФ.

В Концепции Развития – 2 этапа: 2010-13 год, 14-15 год.

ПС будет вкл в себя БЭСП, предназначенную для срочных платежей, 2: федеральная компонента (ФедКом) для несрочных платежей.

С внедрением ФедКом, прекращает функционирование существующих региональных компонентов

В системе БЭСП расчеты будут осуществляться в режиме ВРРВ индивидуально по каждому платежу.

В ФедКоме расчеты

Организация межбанковских корреспондентских отношений

Корреспондентские отношения – все возможные формы взаимоотношений между ком банками, основанные на честном, корректном отношении друг к другу.

Договором определяются те телекоммуникационные системы, по которым будут осуществляться платежи. Тогда передаются ключи (для SWIFT или TELEX).

Существует 2 типа кор отношений:

1. С взаимным открытием кор счетов

2. Без открытия кор счетов (транзитом)

Корсчет – счет, на котором отражаются расчеты, произведенные одним КБ по поручению другого на основании заключенного кор соглашения

Проведение расчетов при прямых кор отношениях

Есть 2 типа корсчетов

1. Лоро

2. Ностро

Те счета, которые открывает банк А в банке Б, называются счета ностро с точки зрения банка А. (с лат - Наш счет с вами). С точки зрения банка Б этот счет называется лоро (востро). Это значит, что банк Б ответственный за фин операции, управление счетом и начисление процентов и содержит в своем балансе счет банка А.

Принцип зеркальности счетов:

Для учета операций по ностро счету и отражения их в своем балансе, банку надо держать у себя внутренний зеркальный счет. Когда банк А выпускает плат документ со своего ностро счета, содержащегося в банке Б, он дебетует счет клиента и записывает эту сумму в кредит своего внутреннего зеркального счета. Согласование (сравнение) движений на внутренний зеркальный счет с полученными из соответствующего банка партнера выписками по ностро-счетам легко покажет, были ли операции должным образом проведены корреспондентом или определенные моменты остаются открытыми. Если данные не согласуются, то посылается запрос корреспонденту. Данная операция является операцией сверки ностро счета и его зеркального отражения.

Чтобы проводить все расчеты одним днем, применяется понятие валютирования.

Дата валютирования – дополнительная отметка о дате, с которой проведенная ранее по кор счету сумма становится реальной, то есть вступает в силу. Деньги переходят в собственное распоряжение владельца счета со дня его валютирования.

Устанавливает клиент.

Есть еще понятие даты перечисления платежа при проведении операций между банками-корреспондентами для урегулирования операций по лоро-, ностросчетам.

ДПП – дата перечисления платежа с одновременным осуществлением бухгалтерских проводок банком-корреспондентом и банком-респондентов по корсчетам ностро и лоро, а также между двумя подразделениями одной КО по активному и пассивному счетам межфилиальных расчетов.

Банк-респондент и банк-корреспондент – такие понятия существуют при урегулировании расчетов.

ДПП устанавливается банк-отправитель исходя из технических возможностей корреспондента.

Но при расчетах через расчетную сеть БР ДПП не устанавливается.

Выписка является осн документом банка и контрагента. Чтобы сверить операции, используем выписки. Но на отчетную дату с банками-нерезидентами надо сделать выверку с корсчетом. Существует журнал раккордов. В нем фиксируются все разногласия по осуществлению платежей. На отчетную дату (как правило, не чаще, чем в квартал) происходит сверка по корсчетам. Нестыковки могут быть оттого, что разные банки провели операции в разные дни или могут быть несостыковки по комиссиям.

По окончании операционного периода банком-корреспондентом в банк (банком, который обслуживает счет) предоставляется заключительный счет. Там все накладные расходы по обслуживанию банка-контрагента, причем все это проходит согласно определенным тарифам. Если по счету начисляются проценты, то к заключительному счету прилагается документ «штафель».

Закрывается корсчет по заявлению одной из сторон. Там фиксируется, куда переводится остаток ДС.