11. Пассивные операции коммерческих банков.

Пассивные операции банков – банковские операции по привлечению финансовых ресурсов, необходимых для проведения кредитных и других активных операций. К пассивным операциям банка относятся: • привлечение средств на расчетные и текущие счета юридических и физических лиц; • открытие срочных счетов граждан, предприятий и организаций; • выпуск ценных бумаг; • займы, полученные от других банков и другие.

В современных условиях исключительно важны процессы формирования банковских пассивов, оптимизации их структуры и в связи с этим качество управления всеми источниками денежных средств, которые образуют ресурсный потенциал коммерческого банка. Очевидно. Что устойчивая ресурсная база банка позволяет ему успешно проводить инвестиционные, в том числе ссудные и иные активные операции. Поэтому каждый коммерческий банк стремится наращивать ресурсы.

Все пассивные операции банка связанные с привлечением средств, в зависимости от их экономического содержания подразделяются следующим образом: - депоитные (включая получение межбанковских кредитов), - эмиссионные (размещение паев или ценных бумаг).

Ресурсы банка складываются из собственных и заемных средств. К собственным ресурсам относятся: акционерный, резервный капитал, нераспределенная прибыль. Собственный капитал банка – основа наращивания объемов его активных операций. Акционерный капитал (или уставной капитал банка) – формируется за счет паевых взносов (паевой банк) или средств, поступающих в оплату акций (акционерный банк). Банки широко используют эмиссию акций в качестве способа привлечение денежных ресурсов.

Коммерческие банки эмитируют как простые акции, так и привилегированные. Резервный капитал или резервный фонд банков образуется за счет ежегодных отчислений от прибыли, размер которых устанавливается собранием акционеров. Этот капитал предназначен для покрытия непредвиденных убытков, потерь от падения курсов ценных бумаг. Его минимальные размеры регулируются в соответствии с банковским законодательством.

Нераспределенная прибыль – это оставшаяся после выплаты дивидендов и отчислений в резервный фонд (капитал) часть прибыли. Ее увеличение за счет накопления прибыли путем инвестирования доходов банка в некоторые типы активов (ссуды или инвестиции). Заемные или привлеченные средства занимают преобладающее место в структуре банковских ресурсов. В мировой банковской практике все привлеченные средства по способу их аккумуляции делят на депозиты и прочие привлеченные средства. Основную часть привлеченных средств коммерческих банков составляют депозиты. Депозитные операции банков в мировой банковской практике являются основными видами пассивных операций. Действительно именно они раскрывают содержание деятельности коммерческого банка как посредника в приобретении ресурсов на свободном рынке кредитных ресурсов.

ДЕПОЗИТ – вклады или денежные средства, ценные бумаги (акции, облигации), помещаемые на хранение в банки и подлежащие возврату внесшему их лицу по наступлении оговоренных ранее условий. В международной банковской практике принята следующая классификация депозитов: • депозиты до востребования; • срочные депозиты; • сберегательные вклады населения; • вклады в ценные бумаги.

Депозиты до востребования – это депозиты с не оговоренными сроками возврата, то есть бессрочные, возвращающиеся по первому требованию. Срочные депозиты - это денежные средства, хранящиеся на банковских счетах в течение определенного срока, установленного при их открытии. Сберегательные вклады – это вклады физических лиц с выпиской вкладчику сберегательной книжки. Сберегательные вклады не имеют фиксированного срока и процентная ставка по ним плавающая. К вкладам в ценные бумаги относятся – депозитные сертификаты, банковские векселя, валютные векселя.