Раздел 8. Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности

№ п/п

Наименование показателей

2012 г. (оценка)

2013 г. (план)

в т. ч..

январь-

март

январь-

июнь

январь-сентябрь

1

Затраты на производство (реализацию) продукции– всего

331546

369469

75099

164067

259395

1.1

Материальные затраты, всего

246538

259496

57675

121185

184652

В том числе:

1.1.1

сырье и материалы

220726

232750

51286

110112

166043

1.1.2

покупные комплектующие изделия и полуфабрикаты

1.1.3

топливно-энергетические ресурсы

21281

22928

5842

9910

16752

1.1.4

работы и услуги производственного характера, выполненные другими организациями

1544

1960

150

338

553

1.1.5

прочие материальные затраты

2987

1858

397

825

1304

1.2

Затраты на оплату труда

35791

46028

11250

18440

33197

1.3

Отчисления на социальные нужды

10379

13348

3263

5348

9627

1.4

Амортизация основных средств и нематериальных активов

30634

41530

6345

18584

30929

1.5

Прочие затраты – всего

8204

9067

315

510

990

В том числе:

109973

1.5.1

начисленные налоги, сборы (пошлины), платежи, включаемые в себестоимость продукции (работ, услуг)

7

12

8

10

11

1.5.2

арендная плата (с учетом лизинговых платежей)

1.5.3

другие затраты

8197

9055

 2

 Справочно:

 2.1

условно-переменные издержки *

323350

360419

76917

160048

253041

2.2

условно-постоянные издержки **

8196

9050

1931

4019

6354

№  п/п

Наименование показателей

2012 г. (оценка)

2013 г. (план)

в т. ч..

январь-

март

январь-

июнь

январь-сентябрь

1

Первоначальная (восстановительная) стоимость амортизируемого имущества на начало периода (года)

1172854

1672156

1672156

1680520

1684020

В том числе машин и оборудования

263669

356912

356912

357626

364050

2

Стоимость амортизируемого имущества

1143011

1637383

1637206

1645583

1649004

В том числе машин и оборудования

263669

356912

356912

356912

356912

3

Амортизационные отчисления за период (год)

144447

158892

13405

33917

46552

В том числе машин и оборудования

50429

68263

6516

17267

22360

4

Накопленные амортизационные отчисления на конец периода (года)

404696

563588

418101

438613

451248

В том числе машин и оборудования

141553

169239

148069

158820

163913

5

Остаточная стоимость на конец периода (года)

1672156

2006587

1680520

1684020

1799270

В том числе машин и оборудования

356912

428295

357626

364050

428295

№  п/п

Наименование показателей

2012 год (оценка)

2013 год (план)

в т. ч..

январь-март

январь-июнь

январь-сентябрь

1

Выручка от реализации продукции, товаров, работ, услуг

430652

480022

100555 

218709 

343358 

2

Налоги и сборы, исчисляемые из выручки от реализации продукции, товаров, работ, услуг

42611

49310

10271

22412

35238

3

Выручка от реализации продукции, товаров, работ, услуг за вычетом налогов и сборов, исчисляемых из выручки

388041

430712 

90284

 196297

308120 

4

Себестоимость реализованной продукции, товаров, работ, услуг

331546

369469

75099 

164067 

259395 

5

Прибыль, убыток (-) от реализации продукции, товаров, работ, услуг

56495

61243

15185

32230

48725

7

Прибыль, убыток (-) от текущей деятельности

 6210

 3500

 850

1700 

2500 

8

Прибыль, убыток (-) от инвестиционной, финансовой и иной деятельности

-2235

 -19289

 -4055

-9591 

-14334 

9

Налог на прибыль

10

Изменение отложенных налоговых активов

Изменение отложенных налоговых обязательств

11

Прочие налоги и сборы, исчисляемые из прибыли (дохода)

12

Чистая прибыль, убыток (-)

60470 

45454 

11980 

24339 

36891 

12.1 

В том числе по направлениям использования (указать)

х

х

х

х

х

№ п/п

Виды налогов, сборов, платежей

Налого-облагаемая база

Ставка

2012 г. (оценка)

2013 г. (план)

в т. Ч..

январь-март

январь-июнь

январь-сентябрь

1

Уплачиваемые из выручки от реализации:

1.1

НДС, подлежащий уплате (возврату)

-18141

-17981

-2461 

-13121 

-15657 

1.1.1

НДС начисленный

435063 

 10-20

38849

 44959

9844 

 20469

 32188

1.1.2

НДС к вычету

10-20 

56990

62940

12305 

33590 

47845

1.1.2.1

В том числе:

по приобретенным материальным ресурсам

1.1.2.2

по приобретенным прочим товарно-материальным ценностям, работам и услугам

1.1.2.3

по приобретенным (ввезенным) основным средствам, нематериальным активам, выполненным строительно-монтажным работам

1.2

отчисления и сборы в бюджетные целевые фонды (инновационный фонд)

1.3

акцизы

1.4

прочие

1.5

Итого налогов, сборов, платежей, уплачиваемых из выручки

-18141

-17981

-2461

-13121

-15657

2

Уплачиваемые из прибыли (доходов):

2.1

налог на недвижимость

2.2

налог на прибыль

2.3

налог на доходы

2.4

целевые сборы, уплачиваемые в местный бюджет

2.5

прочие (налоги и сборы)

2.6

итого налогов, сборов, платежей, уплачиваемых из прибыли (доходов)

3

Относимые на себестоимость:

3.1

платежи за землю

11 

 15

3 

 7

11 

3.2

налог за использование природных ресурсов (экологический налог)

3.3

отчисления в Фонд социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь

18801

22188

4655

9535

15570

3.4

отчисления по обязательному страхованию

3.5

отчисления в инновационный фонд

3.6

таможенные сборы и платежи, уплачиваемые при импорте сырья

3.7

Прочие (подоходный налог+прочие

7257

8798 

 1845

3780 

6170 

3.8

Единый налог

391223

1%

3912

4351

938

1943

3050

3.9

Итого налогов, сборов, платежей, относимых на себестоимость

 29981

 35265

 7441

 15265

24801 

4

Всего налогов, сборов и платежей (стр. 1.5 + стр. 2.6 + стр. 3.9)

 11840

 17284

 4980

 2144

 9144

№ п/п

Наименование показателей

2012 г.

(оценка)

2013 г. (план по кварталам)

1

2

3

4

I. ТЕКУЩАЯ (ОПЕРАЦИОННАЯ) ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

1.1

Приток:

1.1.1

выручка от реализации продукции, товаров, работ, услуг

382493

90284

106013

111923

122592

1.1.2

прирост кредиторской задолженности

1.1.3

прочие поступления по текущей (операционной) деятельности (указать)

16354

740

1490

2230

5950

1.1.4

итого приток денежных средств по текущей (операционной) деятельности (сумма строк 1.1.1–1.1.3)

398847

91024

107503

114153

128542

1.2

Отток:

1.2.1

затраты на производство и реализацию продукции за вычетом амортизации

355624

78848

85219

95328

110074

1.2.2

налоги, сборы и платежи, исчисляемые из выручки

24542

4980

3164

4000

5140

1.2.3

налоги, сборы и платежи, исчисляемые из прибыли (доходов)

1.2.4

прирост краткосрочных активов

1.2.5

прочие расходы по текущей деятельности (указать)

2840

2750

2870

2960

3100

1.2.6

итого отток денежных средств по текущей (операционной) деятельности (сумма строк 1.2.1–1.2.5)

383006

86578

91253

102288

118314

1.3

Сальдо потока денежных средств по текущей (операционной) деятельности (стр. 1.1.4–1.2.6)

15841

8935

16250

11865

10228

II. ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

2.1

Приток:

2.1.1

поступления денежных средств от реализации основных средств и нематериальных активов

2.1.2

прочие доходы от инвестиционной деятельности

51

10

15

20

30

2.1.3

итого приток денежных средств по инвестиционной деятельности (стр. 2.1.1 + стр. 2.1.2)

51

10

15

20

30

2.2

Отток:

2.2.1

капитальные затраты без НДС

2.2.2

НДС, уплачиваемый при осуществлении капитальных затрат

2.2.3

долгосрочные финансовые вложения

2.2.4

другие расходы по инвестиционной деятельности

125661

28475

32683

49846

20000

2.2.5

итого отток денежных средств по инвестиционной деятельности (сумма строк 2.2.1–2.2.4)

125661

28475

32683

49846

20000

2.3

Сальдо потока денежных средств по инвестиционной деятельности (стр. 2.1.3 – стр. 2.2.5)

-125610

-28465

-32668

-49826

-19970

III. ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

3.1

Приток:

3.1.1

дополнительно привлекаемый акционерный капитал

3.1.2

долгосрочные заемные и привлеченные средства

122286

36976

34335

33782

3936

3.1.3

существующие заемные и привлеченные средства по организации, полученные за базовый период (год)

х

х

х

х

3.1.4

краткосрочные кредиты, займы

11282

2800

3010

3500

3040

3.1.5

прочие источники (иностр. инвест)

4690

1175

11250

21340

21460

3.1.6

итого приток денежных средств по финансовой деятельности (сумма стр. 3.1.1–3.1.5)

138258

40951

48595

58622

27436

№ п/п

Наименование показателей

2012 г. (оценка)

2013 г. (план по кварталам)

1

2

3

4

3.2

Отток:

3.2.1

погашение основного долга по долгосрочным кредитам, займам

3353

818

884

1605

2312

3.2.2

погашение процентов по долгосрочным кредитам, займам

3817

5451

8149

9353

10217

3.2.3

погашение прочих издержек по долгосрочным кредитам, займам

3.2.4

погашение прочих долгосрочных обязательств организации

1419

326

326

326

326

3.2.5

погашение краткосрочных кредитов, займов

9170

4080

3102

3620

3170

3.2.6

выплата дивидендов

3.2.7

использование финансовых средств на прочие цели

3.2.8

итого отток денежных средств по финансовой деятельности (сумма строк 3.2.1–3.2.9)

17759

10675

12461

14904

16025

3.3

Сальдо потока денежных средств по финансовой деятельности (стр. 3.1.6 – стр. 3.2.8)

120499

30276

36134

43718

12411

4

Итого приток денежных средств по всем видам деятельности (сумма строк 1.1.4, 2.1.3 и 3.1.6)

537156

131985

156113

172795

157008

5

Итого отток денежных средств по всем видам деятельности (сумма строк 1.2.6, 2.2.5 и 3.2.8)

526426

125728

136397

167038

154339

6

Излишек (дефицит) денежных средств (стр. 4 – стр. 5)

10730

6257

19716

5757

2669

7

Накопительный остаток (дефицит) денежных средств (по стр. 6)

10730

6257

19716

5757

2669

№ п/п

Статьи баланса

На начало 2012 г.

На конец 2012 г.

2013 г.

(план)

в т. ч..

январь-март

январь-июнь

январь-сентябрь

Активы

х

х

х

х

х

I

ДОЛГОСРОЧНЫЕ АКТИВЫ

х

х

х

х

х

ИТОГО по разделу I

1203345

1627326

1852666 

1620820 

1698978 

1730725

II

КРАТКОСРОЧНЫЕ АКТИВЫ

х

х

х

х

х

Запасы

 166896

268926 

325853 

 323360

330010 

332148

В том числе: материалы

60226 

119590 

147426

136486

133510

140470

животные на выращивании и откорме

50980

97731

132317

126378

125025

130672

незавершенное производство

 54838

45949 

 44030

55260 

57620 

58050

готовая продукция и товары

 852

5656 

2080

5236 

3855 

2956

товары отгруженные

прочие запасы

НДС по приобретенным товарам, работам, услугам

19419 

18141 

 17981

2461

13121

15657

Дебиторская задолженность

 16216

32255 

 15799

28616 

24957 

21298

Денежные средства

 3826

14556 

 15900

 2548

3850 

5590

Прочие краткосрочные активы

 510

2246

2670 

2215 

2380 

2290

ИТОГО по разделу II

 206867

 336124

378203

359200

 374318

376983

БАЛАНС

1410212 

1963450 

2230869

1980020

2063296

2107708

Собственный капитал и обязательства

х

х

х

х

х

III

СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ

х

х

х

х

х

Уставный капитал

 691669

691882 

691882

691882

691882

691882

Добавочный капитал

 603760

969941 

1128667

969941

1009914

1012882

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

 34282

88662 

114016

82142

94401

106053

Прочий собственный капитал

3500 

 4559

 4800

4600 

4650 

4700

ИТОГО по разделу III

1333211 

 1755044

1939365

1748565 

1800847 

1815517

IV

ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

х

х

х

х

х

Долгосрочные кредиты и займы

 37754

154350 

243106 

188416 

 219661

250443

Прочие долгосрочные обязательства

 4949

3661 

3661

3661

3661

3661

ИТОГО по разделу IV

 42703

158011 

246767 

192077 

223322 

254104

V

КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

х

х

х

х

х

Краткосрочные кредиты и займы

3010 

5122 

 3500

3842 

3750 

3630

Краткосрочная часть долгосрочных обязательств

3282

5619

8273

4801

3917

2312

Кредиторская задолженность

 26934

 34563

 28224

25655 

26500 

27255

В том числе: поставщикам, подрядчикам, исполнителям

22527

28731 

21820

21258

21169 

21950

по оплате труда

882 

2267 

 3150

2590 

 2610

2850

по налогам и сборам, социальному страхованию и обеспечению

1306

2042 

2035 

610

1850 

1910

прочая кредиторская задолженность

 2219

 1523

1219 

1197

871

545

Прочие краткосрочные обязательства

1072 

5091 

4740

5080

4960

4890

ИТОГО по разделу V

 34298

50395 

44737 

 39378

39127 

38087

БАЛАНС

 1410212

1963450 

2230869

1980020

2063296

2107708

Коэффициент текущей ликвидности

6.03

6.67 

 8.45

 9.12

9.57 

9.90

Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами

 0.83

0.85 

 0.88

 0.89

0.87 

0.90

Коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами

0.05 

0.11 

0.13 

 0.12

 0.13

0.14

Коэффициент капитализации

Коэффициент финансовой независимости