Затраты и доход художественной мастерской «Твой Мир».

№

Наименование

Сумма, руб.

В месяц:

В год:

1

Фонд заработной платы

113000

1356000

1.1.

30% художников

169444,8

2033338

1.2.

Страховые взносы от ФЗП

33900

406800

1.3.

Страховые взносы от ФЗП художников

50833,44

610001

2

Платежи за аренду и коммунальные услуги, свет и т.д.

7000

84000

3

Услуги связи

3000

36000

4

Реклама

50000

600000

5

Итого:

427 178,24

5126139

6

Доходы:

- выручка

-чистая прибыль месяца

688 800

110 110,21

8 265 600

1 321 322,52

7

Рентабельность:

25%

№

Показатели

2013г. тыс.руб.

2014г. тыс.руб.

Изменения

1

Выручка от реализации (без НДС)

6 777,7

7300,4

+522,7

2

Прибыль от реализации

1 321,3

1 574,3

+253

3

Полная себестоимость реализованной продукции

5 126,1

5332,1

+206

4

Сумма переменных затрат

600

700

100

5

Сумма постоянных затрат

4 526,1

4632,1

+106

6

Сумма маржинального дохода

6 177,7

6 600,4

+422,7

7

Доля маржинального дохода в выручке(%)

91,1

90,4

-0,7

8

Порог рентабельности

49,6

51,2

+1,6

9

Запас финансовой устойчивости (тыс.руб)

99,2

99,3

+0,1

%

1,5

1,4

-0,1

№

Наименование рисков

Уд.вес

(%)

Оценка экспертов

Средняя вероятность(в баллах)

Окончательный балл рисков

Риски у которых окончательный балл>10

Ранжирование

1

2

3

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1

Риск не найти инвесторов

15

65

35

45

48

7,2

-

3

2

Нестабильность спроса

39

24

80

40

48

15,6

+

2

3

Перенасыщение рынка

9

30

30

27

29

2,6

-

4

4

Кража

7

8

5

50

21

3,5

-

5

5

Неплатежеспособность потребителей

30

80

40

47

57

17,1

+

1