2.3.3. Расчет численности итр, служащих и младшего обслуживающего персонала

Планирование численности инженерно-технических работников и служащих основывается на типовых схемах управления цехами.

Расчет численности работников сводится в табл. 2.3.3

Таблица 2.3.3 Расчет численности руководителей, служащих и МОП

№ п/п	Наименование должности	Численность	Должностной оклад руб./мес.	Примечание
1	Начальник цеха	1
2	Зам. Начальника цеха по производству	1
3	Зам. Начальника цеха по технической части	1
4	Начальник производственно-диспетчерского бюро	1
5	Диспетчер	2
6	Техник-диспетчер	4
7	Начальник по подготовке производства	2
8	Механик цеха	1
9	Начальник техбюро	1
10	Технолог	6
11	Конструктор	1
12	Чертежник-копировщик	1
13	Начальник бюро инструментального хозяйства	1
14	Техник по инструменту	1
15	Мастер по ремонту приспособлений	1
16	Начальник планово-экономического бюро	1
17	Экономист	2
18	Инженер-нормировщик по труду	2
19	Техник-нормировщик	3
20	Бухгалтер	1
21	Завхоз	1
22	Табельщик	1
23	Старший мастер	4
24	Мастер	15
25	МОП	3
	ИТОГО	58

2.4. Планирование фонда заработной платы и средней зарплаты работников

Планирование фонда заработной платы включает в себя исчисление фондов и средней заработной платы отдельно по категориям работников. В состав фонда заработной платы входит основная и дополнительная заработная плата. К основной относится заработная плата, исчисляемая за выполненную работу или отработанное время. В ее состав входит: оплата по сдельным расценкам или тарифным ставкам, доплата за работу в ночное время, в праздничные дни, по сдельно-премиальным или сдельно–прогрессивным системам за обучение учеников и т.д.

Фонд основной заработной платы основных и вспомогательных рабочих состоит из тарифного фонда и премий из фонда зарплаты по сдельно-премиальной и повременно-премиальной системам.

Основная заработная плата производственных рабочих при сдельно-премиальной системе оплаты труда определяется по нормированной трудоемкости годовой производственной программы:

З_осн. = L_i * T_i ,

где З_осн – фонд основной зарплаты производственных рабочих;

L_i - часовая тарифная ставка рабочего i-го разряда, гр./ч;

Т_i –трудоемкость годовой производственной программы по i-му разряду, нормо-ч.

Основную заработную плату вспомогательных рабочих рассчитывают на основании установленной численности этих рабочих и действительного фонда рабочего времени работы одного рабочего в году:

З_всп = (Д_i *P_i) *12,

где З_всп – фонд основной зарплаты вспомогательных рабочих;

Д_i – месячный должностной оклад вспомогательного рабочего i-го разряда;

Р_i – количество вспомогательных рабочих i-го разряда;

12 - число месяцев в году.

Рассчитанные по формулам фонды заработной платы основных и вспомогательных рабочих без учета коэффициента премий из ФЗП образуют тарифные фонды зарплаты соответственно основных и вспомогательных рабочих.

Основная заработная плата ИТР определяется по должностным окладам и отработанному времени:

З_итр = 12 * 0,89 * Д_i * Ч_итрi,

где З_итр - фонд основной зарплаты ИТР;

12 - число месяцев в году;

0,89 – коэффициент, учитывающий время работы в течение года;

Д_i - должностной месячный оклад;

Ч_итрi – число ИТР, получающих этот оклад.

Основная заработанная плата служащих и МОП определяется по формуле:

З_моп = 12 * 0,93 * Д_i * Ч _моп ,

где З_моп – заработная плата младшего обслуживающего персонала.

0,93 – коэффициент, учитывающий время работы в течение года;

Ч_моп – численность МОП, получающих данный должностной оклад.

Полученные расчеты фондов основной заработной платы рабочих, служащих и МОП заносим в таблицы 2.4.1-2.4.3

Таблица 2.4.1 Расчет годовой заработной платы основных рабочих

№ п/п	Профессия	Количество человек	Тарифная ставка за нормо-час	Трудоемкость нормо-час	ЗП по тарифу (4*5)	Премия 60% (6*60%)	Итого с премией (6+7)	ЗП основная с РК 1,2 (8*1,2)	ЗП дополнительная (9*10%)	ГФЗП (9+10)	Отчисления на страх. Взносы 30,2 (11*30,2%)	ЗП ср. мес. (11к/3к/12)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13
1.	Сборочные работы: 3-го разряда
	4-го разряда
2.	Монтажные работы: 3-го разряда
	4-го разряда
3.	Работы по настройке и регулировке: 4-го разряда
	5-го разряда
	ИТОГО

Таблица 2.4.2 Расчет годовой заработной платы вспомогательных рабочих

№ п/п	Профессия вспомогательных рабочих	Количество человек	Оклад, руб.	Зарплата по окладу (3к*4к*12)	Премия 60 % (5 * 60%)	Итого с премией (5+6)	ЗП основная с РК 1,2 (7*1,2)	ЗП дополнительная (8*10%)	ГФЗП (8+9)	Отчисления на страховые взносы нужды 30,2% (10*30,2%)	ЗП ср. мес. (10к/3к/12)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1.	Комплектовщики 2-го разряда
	3-го разряда
2.	Контролеры 4-го разряда
	5-го разряда
3.	Распределители 2-го разряда
	3-го разряда
4.	Кладовщики 3-го разряда
5.	Дежурные слесари 3-го разряда
	4-го разряда
6.	Дежурные электрики 3-го разряда
	4-го разряда
7.	Транспортные рабочие 3-го разряда
	4-го разряда
	ИТОГО

Таблица 2.4.3 Расчет годовой заработной платы ИТР, МОП, служащих

№ п/п	Профессия	Количество человек	Оклад, руб.	Зарплата по окладу (3к*4к*12)	Премия 60 % (5 * 60%)	Итого с премией (5+6)	ЗП основная с РК 1,2 (7*1,2)	ЗП дополнительная (8*10%)	ГФЗП (8+9)	Отчисления на страх. взносы 30,2% (10*30,2%)	ЗП ср. мес. (10к/3к/12)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1.	Начальник цеха	1
2.	Зам. начальника цеха по производству	1
3.	Зам. начальника цеха по технической части	1
4.	Начальник производственно-диспетчерского бюро	1
5.	Диспетчер	2
6.	Техник-диспетчер	4
7.	Начальник по подготовке производства	2
8.	Механик цеха	1
9.	Начальник техбюро	1
10.	Технолог	6
11.	Конструктор	1
12.	Чертежник-копировщик	1
13.	Начальник бюро инструментального хозяйства	1
14.	Техник по инструменту	1

15.	Мастер по ремонту приспособлений	1
16.	Начальник планово-экономического бюро	1
17.	Экономист	2
18.	Инженер-нормировщик по труду	2
19.	Техник-нормировщик	3
20.	Бухгалтер	1
21.	Завхоз	1
22.	Табельщик	1
23.	Старший мастер	4
24.	Мастер	15
25.	МОП	3
	ИТОГО	58