4.2 Планирование численности работников
Планирование численности осуществляется исходя из планового объема работы (перевозок), работы подвижного состава, количества обслуживаемых технических устройств, рабочих мест, оборудования и с учетом обеспечения в плане роста производительности труда.
Эксплуатационный
штат работников железнодорожного
транспорта (
)
подразделяется на следующие группы.
1. Работники, связанные с движением поездов и деповским ремонтом подвижного состава (зависящий контингент).
2. Работники, обслуживающие технические устройства, объекты, рабочие места.
3. Оперативно-производственный персонал и аппарат управления предприятия.
В плане по труду определяется списочная и явочная численность работников:
,
где
– дополнительный штат работников на
замещение отсутствующих, чел.;
– явочный состав
работников предприятия, чел.;
– коэффициент
замещения работников, отсутствующих
на работе по причине болезни, выполнения
общественных и государственных
обязанностей, отпусков:
.
,
определяются на основе анализа
статистических данных за несколько
лет, предшествующих плановому периоду.
В среднем по транспорту
= 2–4%,
= 0,5–1% от
.
,
в процентах, рассчитывается по группам
работников в зависимости от продолжительности
их отпуска:
,
где
– продолжительность основного и
дополнительного отпуска, календарные
дни;
– количество
рабочих дней в плановом периоде:
,
где
– количество праздничных дней.
Если дополнительный
штат (
)
на замещение отсутствующих не является
производственной необходимостью, то
.
Способы планирования явочной численности работников
I. По плановому объему продукции (работы) N в натуральных или условно-натуральных единицах и нормам выработки одного работника:
или по плановой трудоемкости продукции (работы) и нормам времени:
,
где
– годовой фонд рабочего времени одного
работника, ч;
t – трудоемкость единицы продукции (работы), челч.
II. По количеству технических устройств, оборудования, рабочих мест и нормам обслуживания:
,
где
– количество обслуживаемых технических
устройств, единиц оборудования, рабочих
мест;
– количество смен
работы;
– норма обслуживания
или количество обслуживаемых одним
рабочим технических устройств, единиц
оборудования, рабочих мест.
III. По количеству технических устройств, оборудования и рабочих мест и нормам численности (когда одно техническое устройство, оборудование, рабочее место обслуживается несколькими рабочими):
.
IV. По типовым штатным расписаниям и числу подразделений.
Способом I планируется численность эксплуатационного штата группы 1; способами II и III – группы 2; способом IV – группы 3.
4.3 Планирование фонда оплаты труда (фот)
Планирование ФОТ
осуществляется поквартально на основе
достигнутой в последнем месяце
предпланового периода среднемесячной
заработной платы (
)
и с учетом индекса роста средней зарплаты
(принимается на основе коллективного
договора ОАО «РЖД») по формуле
.
ФОТ работников предприятия (рис. 1) включает основную (ОЗП) и дополнительную заработную плату (ДЗП):
ФОТ
ДЗП (дополнительная
заработная плата
за непроработанное
время)
ОЗП (основная
заработная плата за проработанное
время)
Постоянная
(месячная тарифная
ставка
или оклад)
Отпуск
(основной,
дополнительный, учебный)
Переменная
(сдельный
приработок;
доплаты; надбавки,
премии)
Выполнение
общественных
обязанностей
Сокращенный
рабочий день
подростков
и др.
Рис. 1. Структура фонда оплаты труда
Оплата труда работников ОАО "РЖД" осуществляется на основе единой тарифной сетки (ЕТС), состоящей из 18 разрядов с диапазоном тарифных коэффициентов 1:10,07. Для оплаты труда рабочих установлена 8-разрядная сетка с двумя уровнями оплаты: первый уровень – это рабочие, связанные с движением поездов, ремонтом подвижного состава и обслуживанием технических средств; второй уровень – остальные рабочие с соотношением в оплате труда 1,2:1. Для оплаты труда специалистов и руководителей предусмотрено 3 уровня оплаты труда в зависимости от структуры управления (структурные подразделения – отделения – управления филиалов). Для оплаты труда служащих – один уровень.
По отдельным группам работников ФОТ за год определяется по формуле
.