
- •1. Резюме
- •2. Галузь, фірма та її продукція
- •2.1. Сучасна ситуація та тенденція розвитку галузі
- •2.2. Фірма, її продукти
- •2.3 Оцінка конкурентної позиції фірми на ринку
- •Основними нашими конкурентами є «Інкерман», «Білозерський», «Коблево», «Масандра».
- •Конкурентна позиція продукції фірми на ринку
- •Матриця вибору місця знаходження підприємства
- •3. Маркетинг-план
- •Види застосованих в бізнес-плані знижок
- •Бюджет витрат на рекламну діяльність фірми на 2012 рік роботи з помісячним розподілом, грн.
- •Бюджет витрат на рекламну діяльність фірми на 2013, 2014, 2015 та 2016 роки роботи, грн..
- •4. Виробничий план
- •Машини та обладнання
- •5. Організаційно-юридичний план
- •Штатний розклад
- •6. Оцінка ризиків
- •Види ризиків для підприємства, причини їх виникнення та способи реагування на них
- •7. Охорона навколишнього середовища
- •8. Фінансовий план
- •Знаходження точки беззбитковості.
- •Iх. Список використаної літератури.
7. Охорона навколишнього середовища
Умови сучасного виробництва потребують від виробника проведення заходів щодо охорони навколишнього середовища. Основні з цих заходів, стосовно до харчового виробництва, наступні:
організація безвідхідного виробництва (із замкнутим циклом), тобто такого виробництва, у результаті дії якого ні в повітря, ні у воду, ні у виді твердих відходів, нічого б не викидалося, а усе використовувалося для наступних циклів даного виробництва чи інших виробництв;
заміна різного виду устаткування чи машин, що викидають шкідливі гази в повітряне середовище, на зовсім нові типи машин, що працюють без шкідливих викидів (наприклад, перехід з автомобілів і автонавантажувачів з бензиновими і дизельними двигунами на електропривод, переведення автомашин на газоподібне і водневе паливо і т.п.);
ліквідація дрібних промислових і опалювальних установок по спалюванню твердого і рідкого палива за рахунок розвитку централізованого теплопостачання й очищення димових газів, що відходять, казанових і промислових печей;
заміна застосовуваних у виробництві токсичних речовин на нетоксичні чи малотоксичні та використання викидів для інших технологічних виробництв;
раціональне використання хімічних добрив і отрутохімікатів, застосовуваних у сільському господарстві, за рахунок зведення до мінімуму можливості їхнього надходження у водойми;
механічне, хімічне, фізико-хімічне і біологічне очищення стічних вод.
8. Фінансовий план
Цей розділ бізнес-плану має узагальнити матеріали минулих частин та представити їх у вартісному виразі. Планується продаж продукції за ціною 165,24 грн. за дал.
Додаток Б
План доходів та витрат 2013 |
|||||||||||||
Показник |
місяць |
Всього за рік |
|||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
||
Загальний обсяг продажу, грн. |
2652102 |
2966058 |
2762812,8 |
2539738,8 |
2597572,8 |
2676888 |
2599225,2 |
2609139,6 |
2645492,4 |
2818267,35 |
2528172 |
2429028 |
31824496,95 |
А. Загальний обсяг продажу продукції без ПДВ та акцизу, грн. |
2210085 |
2471715 |
2302344 |
2116449 |
2164644 |
2230740 |
2166021 |
2174283 |
2204577 |
2348556,2 |
2106810 |
2024190 |
26520414,2 |
Б. Собівартість усієї проданої продукції у тому числі: |
893343 |
999097 |
930635,2 |
855494,2 |
874975,2 |
901692 |
875531,8 |
878871,4 |
891116,6 |
949314,7 |
851598 |
818202 |
10719871,1 |
1.Прямі матеріальні витрати праці |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
В. Валовий прибуток (А-Б) |
1316742 |
1472618 |
1371708,8 |
1260954,8 |
1289668,8 |
1329048 |
1290489,2 |
1295411,6 |
1313460,4 |
1399241,5 |
1255212 |
1205988 |
15800543,1 |
Г. Операційні витрати |
287295 |
321305 |
299288 |
275123 |
281388 |
289980 |
299467 |
282641 |
286579 |
305295,3 |
273870 |
263130 |
3447461,2 |
Д. Операційний прибуток (В-Г) |
1029447 |
1151313 |
1072420,8 |
985831,8 |
1082820,8 |
1039068 |
991022,2 |
1012770,6 |
1026881,4 |
1093946,2 |
981342 |
942858 |
12353081,9 |
Е. Сплата % за кредит (5%) |
66666,6 |
66666,6 |
66666,6 |
66666,6 |
66666,6 |
66666,6 |
66666,6 |
66666,6 |
66666,6 |
66666,6 |
66666,6 |
66666,6 |
800000 |
Є. Чистий прибуток до сплати податку на прибуток (Д-Е) |
962780,4 |
1084646,4 |
1005754,2 |
919165,2 |
941614,2 |
972401,4 |
924355,6 |
946104 |
960214,8 |
1027279,6 |
914675,4 |
876191,4 |
11553081,9 |
Ж. Податок на прибуток(21%) |
202183,9 |
227775,7 |
211208,4 |
193024,7 |
197738,9 |
204204,3 |
194114,7 |
198681,9 |
201645,1 |
215728,7 |
192081,8 |
184000,2 |
2426147,2 |
З. Чистий прибуток (Є-Ж) |
760596,2 |
856870,7 |
794545,8 |
726140,5 |
743875,3 |
768197,1 |
730240,9 |
747422,1 |
758569,1 |
811550,9 |
722593,6 |
692191,2 |
9126934,7 |
І. Повернення кредиту |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
9000000,0 |
9000000,0 |
К. Чистий прибуток після повернення кредиту |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
126934,7 |
Додаток В
План доходів та витрат |
2015 |
2016 |
||||||||
Показник |
2014 |
Всього за 2014 |
Всього за рік |
Всього за рік |
||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
|||||||
Загальний обсяг продажу, тис. грн. |
8380972,8 |
7814199,6 |
7853857,2 |
7775467,35 |
31824496,95 |
31824496,95 |
31824496,95 |
|||
А. Загальний обсяг продажу продукції без ПДВ та акцизу, грн. |
6984144 |
6511833 |
6544881 |
6479556,2 |
26520414,2 |
26520414,2 |
26520414,2 |
|||
Б. Собівартість усієї проданої продукції у тому числі: |
2794193,6 |
2607097,7 |
2620328,9 |
2594175,3 |
10617795,4 |
10617795,4 |
10617795,4 |
|||
1.Прямі витрати праці з нарахуванням |
|
|
|
|
|
|
|
|||
В. Валовий прибуток (А-Б) |
4187950,4 |
3904735,3 |
3924552,1 |
3885380,9 |
15902618,6 |
15902618,6 |
15902618,6 |
|||
Г. Операційні витрати |
907888 |
846491 |
850787 |
842295,2 |
3447461,2 |
3447461,2 |
3447461,2 |
|||
Д. Операційний прибуток (В-Г) |
3280062,4 |
3058244,3 |
3073765,1 |
3043085,4 |
12455157,4 |
12455157,4 |
12455157,4 |
|||
Е. Сплата % за кредит (5%) |
87500 |
87500 |
87500 |
87500 |
350000 |
0 |
0 |
|||
Є. Чистий прибуток до сплати податку на прибуток (Д-Е) |
3192562,4 |
2970744,3 |
2986265,1 |
2955585,7 |
12105157,4 |
12455157,4 |
12455157,4 |
|||
Ж. Податок на прибуток(21%) |
670438,1 |
623856,3 |
627115,7 |
620673 |
2542083,1 |
2542083,1 |
2542083,1 |
|||
З. Чистий прибуток (Є-Ж) |
2522124,3 |
2346888 |
23539149,4 |
2334912,7 |
95633074,3 |
9563074,3 |
9563074,3 |
|||
І. Повернення кредиту |
0 |
0 |
0 |
7000000 |
7000000 |
0 |
0 |
|||
К. Чистий прибуток після повернення кредиту |
- |
- |
- |
- |
2563074,3 |
9563074,3 |
9563074,3 |
Додаток Г
План грошових надходжень та виплат |
|||||||||||||||
Показник |
2012 |
Всього за рік |
|||||||||||||
Місяць |
|||||||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
|||
А. Готіві кошти на початок місяця |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
10278217,915 |
4554381,83 |
3114612,345 |
1714723,11 |
|
||
Б. Грошові надходження: |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
2.1.надходження від продажу продукції |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
2.2. кредит |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
16000000 |
- |
- |
- |
- |
16000000 |
||
В. Грошові платежі: |
|
|
|
|
|
|
|
- |
- |
- |
- |
- |
|
||
3.1. придбання сировини та мат.-ів |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
4284066,6 |
4284066,6 |
0 |
0 |
0 |
8568133,2 |
||
3.2. з/п |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
215275 |
215275 |
215275 |
187765 |
187765 |
1021355 |
||
3.3. нарахування на з/п |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
80728,125 |
80728,125 |
80728,125 |
70411,875 |
70411,875 |
383008,12 |
||
3.4 платежі за комун. послуги |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
3705,16 |
3705,16 |
3705,16 |
3705,16 |
3705,16 |
18525,8 |
||
3.5 придбання обладнання |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
800000 |
800000 |
800000 |
800000 |
800000 |
4000000 |
||
3.6 рекламні витрати |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
49614 |
51668 |
51668 |
49614 |
51668 |
254232 |
||
3.7 виплата % по кредиту |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
66666,6 |
66666,6 |
66666,6 |
66666,6 |
66666,6 |
333333 |
||
3.8 виплата кредита |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
3.9 послуги зв'язку |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
526,6 |
526,6 |
526,6 |
526,6 |
526,6 |
2633,3 |
||
3.10 інші платежі |
|
|
|
|
|
|
|
221200 |
221200 |
221200 |
221200 |
221200 |
1106000 |
||
ВСЬОГО |
|
|
|
|
|
|
|
5721728,085 |
5723836,085 |
1439769,485 |
1399889,235 |
1401943,23 |
15687220,42 |
||
Г. Чистий потік готівки (Б-В) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
10278217,915 |
-5723836,085 |
-1439769,485 |
-1399889,235 |
-1401943,23 |
312779,84 |
||
Д. Готівка на кінець місяця (А+Г) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
10278217,915 |
4554381,83 |
3114612,345 |
1714723,11 |
312779,87 |
|
Додаток Д
План доходів та витрат |
||||||||||||
Показник |
Квартали
|
Всього за 2013 рік |
Всього за 2014 рік |
Всього за 2015 рік |
Всього за 2016 рік |
|||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
|
|
||||
А. Готівка на початок місяця |
5144169,33 |
10140849,9 |
15356880,4 |
17894548,9 |
11353827,3 |
17553481,09 |
27153134,84 |
46352788,59 |
||||
Б. Грошові надходження: |
- |
- |
- |
- |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
2.1.надходження від продаж |
8380972,8 |
7814199,6 |
7853857,2 |
7775467,35 |
31824496,95 |
31824496,95 |
31824496,95 |
31824496,95 |
||||
2.2. кредит |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
В. Грошові платежі: |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
3.1. придбання сировини та мат.-ів |
0 |
0 |
4284066,6 |
4284066,6 |
8568133,2 |
8568133,2 |
8568133,2 |
46352788,59 |
||||
3.2. з/п |
563295 |
563295 |
590805 |
590805 |
2308200 |
2308200 |
2308200 |
2308200 |
||||
3.3. нарахування на з/п |
211235,62 |
211235,62 |
221551,87 |
221551,87 |
865575 |
865575 |
865575 |
865575 |
||||
3.4 платежі за комун. послуги |
11115,5 |
11115,5 |
11115,5 |
11115,5 |
44462 |
44462 |
44462 |
44462 |
||||
3.5 придбання обладнання |
2400000 |
1600000 |
0 |
0 |
4000000 |
2600000 |
0 |
0 |
||||
3.6 рекламні витрати |
149150 |
153023 |
149150 |
149150 |
600473 |
600473 |
600473 |
600473 |
||||
3.7 виплата % по кредиту |
20000 |
20000 |
20000 |
20000 |
80000 |
80000 |
80000 |
80000 |
||||
3.8 виплата кредита |
0 |
0 |
0 |
9000000 |
9000000 |
7000000 |
0 |
0 |
||||
3.9 витрати за телефон |
1580 |
1580 |
1580 |
1580 |
6320 |
6320 |
6320 |
6320 |
||||
3.10 інші платежі |
37920 |
37920 |
37920 |
37920 |
151680 |
151680 |
151680 |
151680 |
||||
ВСЬОГО |
3384292,13 |
2598169,12 |
5316188,97 |
14316188,9 |
25624843,2 |
22224843,2 |
12624843,2 |
12624843,2 |
||||
Г. Чистий потік готівки (Б-В) |
4996680,66 |
5216030,47 |
25367668,2 |
-6540721,6 |
6199653,75 |
9599653,75 |
19199653,75 |
19199153,75 |
||||
Д. Готівка на кінець місяця (А+Г) |
10140849,99 |
15356880,47 |
17894548,96 |
11353827,3 |
17553481,09 |
27153134,84 |
46352788,59 |
65552442,34 |