21 Ск банка и его функции.

Собственный капитал - необходимая часть финансовых ре­сурсов коммерческого банка. К собственному капиталу банка в казахстанской практике относятся:

• уставный капитал;

• резервный капитал;

• различные фонды;

- прибыль текущего года.

Собственный капитал банка выполняет ряд функций: защитную, оперативную, регулирующую, оборотную и резервную.

Защитная функция СК заключается в том, что величина СК напрямую связана с платежеспособностью банка, его устойчивостью. Банк, имеющий целиком в качестве ресурсов только СК, можно назвать абсолютно ликвидным, в том смысле, что в случае банкротства не пострадает никто, кроме акционеров банка.

Оперативная функция означает, что СК банка на начальных этапах его деятельности служит источником финансирования затрат на приобретение земли, здания, оборудования и выплату заработной платы, а также создания финансового резерва на случай непредвиденных убытков.

Регулирующие функции связаны исключительно с особой заинтересованностью общества в успешном функционировании банков, а также с законами и правилами, позволяющими государственным органам осуществлять контроль над операциями.

Оборотная функция. состоит, а авансировании в банковский оборот капиталов, взвешенных по степени риска. Выполняя оборотную функцию, вкладывая свой оборотный капитал в риски кассовой наличности, кредитных, валютных операций, вложений средств в здания, сооружения, банки вместе с тем защищают кредиторов от убытков.

Резервная функция. Обеспечивает функционирование банковского капитала, даже тогда, когда активы превратятся в убытки. Этому способствует участие банков в образовании фондов обязательных резервов банковской системы.

Статья 16. Уставный и собственный капитал банка 1. Уставный капитал банка формируется в национальной валюте Республики Казахстан за счет продажи акций, за исключением случаев, установленных подпунктами 1) и 2) пункта 2 настоящей статьи. 2. Акции банка при размещении должны быть оплачены исключительно деньгами. Настоящее требование не распространяется на банки, чьи акции размещаются: 1) среди кредиторов банка и оплачиваются путем зачета любого права (требования) по денежному обязательству банка перед соответствующим кредитором, при проведении банком реструктуризации в случаях, предусмотренных настоящим Законом и иными законами Республики Казахстан; 2) при конвертировании ценных бумаг в простые акции банка на основании проспекта выпуска ценных бумаг, конвертируемых в простые акции банка. 3. В случае конвертирования ценных бумаг в акции банка в рамках процедуры его реструктуризации право преимущественной покупки не предоставляется акционерам банка при размещении его акций посредством конвертирования ценных бумаг и (или) денежных обязательств банка в его акции. 4. Уставный капитал вновь созданного банка должен быть оплачен его акционерами на пятьдесят процентов к моменту его регистрации и полностью - в течение одного календарного года со дня его регистрации. 5. Методика расчета собственного капитала и инвестиций банка определяется уполномоченным органом. В случае, если сумма обязательств банка превышает стоимость его активов, собственный капитал банка является отрицательным. 6. При установлении отрицательного размера собственного капитала у банка уполномоченный орган вправе по согласованию с Правительством Республики Казахстан принять решение о принудительном выкупе акций его акционеров и незамедлительно реализовать их новому инвестору по цене приобретения, на условиях, гарантирующих увеличение капитала банка и его нормальное функционирование с учетом взятых инвестором обязательств. Принудительный выкуп уполномоченным органом акций банка осуществляется по цене, определяемой исходя из стоимости активов банка за вычетом суммы его обязательств на дату принятия им решения о принудительном выкупе акций (долей акционеров) банка в целях их последующей реализации новому инвестору. Реализация выкупленных акций банка производится уполномоченным органом незамедлительно по цене их приобретения. Права и обязанности владельцев всех принудительно выкупаемых акций банка переходят к новому инвестору. В случае наступления срока исполнения обязательств, по которым могут быть предъявлены требования к банку, но которые не предъявлены до принятия решения о принудительном выкупе акций банка, такие требования считаются погашенными, за исключением требований по депозитам физических и юридических лиц. Порядок принудительного выкупа акций банка и их обязательной последующей продажи инвесторам устанавливается уполномоченным органом.(закон о банк и банк деят)

29Организация клиринговых расчетов в РК.

Система розничных платежей (СРП) включает в себя Межбанковский клиринг. Участниками СРП могут быть только банки, которые являются участниками МСПД. Для получения статуса «Пользователь» Клиринга банки должны заключить с КЦМР договор об оказании услуг по клирингу. Для подключения к клирингу обязательным условием является наличие счета в МСПД. Клиринг, как и МСПД является системой электронного перевода денег только по территории Казахстана. Пользователями клиринга явл Нац банк, Казначейство Мин-ва фин-в, БВУ, АО казпочта.

Выбор платежной системы для проведения платежей остается за банком. В данном случае выбор будет зависеть от срочности платежа: либо он будет проведен в реальном масштабе времени через МСПД, либо после выполнения окончательных расчетов клиринга.

Клиринг работает без предварительного депонирования денежных средств для проведения расчетов. Новый операционный день начинается в 16.00 часов. Прием документов в клиринг производится круглосуточно, финальный расчет производится один раз в сутки с 15.00 до 16.00. Все поступившие платежные документы в течение дня выстраиваются в очередь до момента окончательного расчета и принимаются в очередь по принципу FIFO (first in -first оut). Пользователи имеют возможность до закрытия опердня отозвать отправленный в клиринг платежный документ. Пользователи клиринга самостоятельно присваивают степень приоритетности своим платежам в зависимости от своей внутренней политики. В 15.00 часов закрывается операционный день клиринга и прекращается прием платежных документов, производится зачет встречных требований с текущей датой платежа и определяется чистая позиция каждого пользователя. Зачет платежных документов производится в соответствии с кодами приоритетности. После определения чистой позиции каждого пользователя у пользователей с чистой дебетовой позицией Центральная клиринговая Палата резервирует в МСПД сумму денег, равную дебетовой позиции данного пользователя. На основании платежных документов, осуществляется перевод денег по результатам чистых позиций клиринга.

Особенности Клиринга, проводимого КЦМР:

- исп-ся только электр платеж док-ты, оформленные в соотв с утверж форматами МТ100 и МТ 102,

- работает тольок на терр РК

- сущ огран-я на max сумму – 5млн тг

- пользователям предост-ся возмож-ть отправлять платежи с будущей датой валютирвоания

- имеется возможность отзыва отправленных платежей до окончат расчета

Платежные системы РК

На территории Республики Казахстан функционируют следующие платежные системы:

-            Система валовых расчетов в режиме реального времени (межбанковская система переводов денег);

-            Клиринговая система (система розничных платежей). Система розничных платежей (СРП)

Система розничных платежей – система электронных переводов небольших сумм денег через клиринговые палаты (клиринговая система).

Особенность СРП заключается в том, что платежи в данной системе не обрабатываются индивидуально. По платежам, поступившим в клиринговую систему в течение операционного дня, определяются чистые позиции пользователей по их встречным требованиям и обязательствам, и только на сумму чистой позиции, определенной для каждого участника, осуществляется перевод денег.

С января 1995 года до ноября 1998 года КЦМР как клиринговая палата осуществлял локальный областной клиринг, в котором ежедневно выставлялись дебетовые и кредитовые ограничения на остальных участников клиринга (в настоящее время данные ограничения отменены). Принципы построения и система управления рисками в нем ограничивало круг участников только небольшим количеством крупных банков второго уровня. Однако растущие потребности в банковской системе привели к необходимости создания клиринга, открытого для всех регионов и финансовых учреждений Казахстана.

С 1 января 1998 года в КЦМР была внедрена в эксплуатацию новая клиринговая система, позволяющая подключать все банки и небанковские учреждения Казахстана, включая Казначейство, Пенсионные фонды и др.

До августа 1999 года клиринговая система включала в себя сеть клиринговых палат при филиалах НБК и Алматинскую клиринговую палату при КЦМР, осуществляющих межбанковские платежи на небольшие суммы. В настоящее время межбанковский клиринг проводят Алматинская Клиринговая палата КЦМР, клиринговая палата Финансово–промышленной компании «Тимей» (с июня 2003 года ФПК «Тимей» межбанковский клиринг не осуществляет). С конца 1998 года Алматинская клиринговая палата функционирует по типу Национальной автоматизированной клиринговой палаты США. В настоящее время КЦМР имеет самое передовое коммуникационное оборудование, которое предоставляет пользователям платежных систем все виды каналов связи.