2. Коммерческие банки и их функции. Кредитная политика коммерческого банка

Коммерческий банк – это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Федеральным законом о «О банках и банковской деятельности».

Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Активные операции банка – это действия банка по размещению собственных средств и привлеченных банком ресурсов. Пассивные операции – это операции по формированию банковских ресурсов.

Все ресурсы банка подразделяются на собственные и привлеченные (заемные). При этом в банковских организациях доля привлеченных средств может достигать 80%. Выделяют три группы привлеченных средств.

1. Средства клиентов банка.

2. Кредиты, полученные от ЦБ.

3. Средства кредитных организаций.

В пассивы входят собственные средства, они формируются за счет:

1. Взносов учредителей.

2. Эмиссии акций.

3. Отчислений от прибыли.

4. Других источников.

Кредитная политика – это определение направлений деятельности банка в области кредитно-инвестиционных операций и разработка процедур кредитования, обеспечивающих снижение рисков. Выработка грамотной кредитной политики – важнейший элемент банковского менеджмента. Сущность кредитной политики банка состоит в обеспечении безопасности, надежности и прибыльности кредитных операций, то есть в умении свести к минимуму кредитный риск. Таким образом, кредитная политика – это определение того уровня риска, который может взять на себя банк.

3. Международные финансы. Субъекты межгосударственных финансовых отношений

Национально – государственные финансы – это финансы, которые:

• не выходят за территорию одной страны;

• не привлекают иностранных субъектов;

• осуществляются на основе национального законодательства;

• имеют исключительно внутринациональный характер, что проявляется во внутренних межбанковских переводах, расчетах между предприятиями-резидентами, которые осуществляют расходы, расчетах внутри страны, внутригосударственных кредитах.

Международные финансы изучаются в разных аспектах:

• как экономическая категория - это фонды финансовых ресурсов, которые созданы на основе развития международных экономических отношений и используются для обеспечения беспрерывности и рентабельности общественного воспроизводства на мировом уровне и удовлетворения общих потребностей, имеющих международное значение;

• с институциональной стороны – это совокупность банков, валютных и фондовых бирж, международных финансовых институтов, региональных финансовых кредитных учреждений, международных и региональных экономических организаций и объединений, через которые осуществляется движение мировых финансовых потоков;

• как экономические отношения – это отношения в денежной форме, возникающие в процессе перераспределения национальных продуктов во время движения товаров, услуг, капиталов на мировом рынке. Включают межгосударственные и транснациональные кредитно-финансовые отношения и характеризуются участием в них иностранного элемента.

К главным функциям международных финансов относятся:

• распределительная функция;

• контрольная функция;

• регулирующая функция, связанная с вмешательством международных валютно-кредитных и финансовых организаций с помощью финансов в процесс воспроизводства;

• стабилизирующая функция, сущность которой заключается в создании в мирохозяйственной системе стабильных условий для экономических и социальных отношений.

Основные факторы становления и развития международных финансов: 1. Возникновение мировых рынков, особенно товарных. 2. Международное разделение труда. 3. Интернационализация и глобализация экономических связей. 4. Усиление интеграционных процессов в политической и социальной сферах.

Субъекты международных финансов:

• государство;

• международные организации;

• юридические лица, среди которых особое место занимают:

а) транснациональные корпорации б) транснациональные банки; в) финансово – кредитные организации; г) биржи.

• физические лица.

Государство – основной субъект, действующий в сфере международных финансов и в лице государственных органов. Центральные банки – это органы государственного регулирования экономики, которым предоставлено право монопольного выпуска банкнот, регулирования денежного обращения, кредита и валютного курса, сохранения золото – валютных резервов. Международные организации – это созданные на основе международного договора и устава для выполнения определенных функций объединения суверенных государств, которые имеют систему постоянно действующих органов, владеют международной провосубъектностью (правоспособность, дееспособность) и основаны в соответствии с международным правом. Международные валютно-кредитные и финансовые организации (международные финансовые организации) – это экономические организации, созданные на основе межгосударственных соглашений для регулирования международных валютных и финансово – кредитных отношений с целью стабилизации мировой экономики. Активную роль в развитии международных финансов играют такие субъекты, как транснациональные корпорации (ТНК) и транснациональные банки (ТНБ).