
- •Учреждение образования
- •Примерный тематический план занятий
- •Программа дисциплины
- •Тема 1. Деньги как экономическая категория
- •Тема 2. Денежный оборот
- •Тема 3. Безналичный денежный оборот
- •Тема 4.Платежная система
- •Тема 5. Налично-денежный оборот
- •Тема 6. Денежные системы
- •Тема 7. Регулирование денежного оборота
- •Тема 8.Кредит как экономическая категория
- •Тема 9.Формы кредита
- •Тема 10. Денежно-финансовый рынок
- •Тема 11. Кредитная система
- •Тема 12. Центральные банки
- •Тема13.Денежно-кредитная политика республики беларусь
- •Тема 14. Коммерческие банки
- •Тема 15.Банковские проценты и банковские риски.
- •Тема 16. Банки и основы международных валютно-кредитных и финансовых отношений.
- •Тематика курсовых работ
- •Темы курсовых работ
- •Деньги, кредит, банки (краткий курс лекций)
- •Раздел 1. Деньги
- •1.Деньги как экономическая категория
- •1.1.Необходимость денег. Их возникновение и сущность
- •1.3.Функции денег
- •1)Металлические слитки из драгоценных металлов;
- •2)Монеты – полноценные из золота или серебра и разменные из сплавов металлов (медь, никель и т.П.);
- •3)Банковские ноты (банкноты) с полным золотым покрытием, т.Е. Разменные на золото (знаки золота);
- •1)Бумажные деньги, выпускаемые правительством (казначейские билеты);
- •2)Банкноты, неразменные на золото;
- •3)Депозитные деньги, выпускаемые депозитными институтами.
- •1.5.Эмиссия денег. Сущность банковского мультипликатора
- •2. Денежный оборот
- •2.1. Денежный оборот, его понятие и структура
- •Коммерческие банки
- •Клиенты коммерческих банков
- •2.2. Денежная масса и ее структура. Агрегаты денежной массы.
- •3. Безналичный денежный оборот
- •3.1. Принципы организации безналичных расчетов
- •3.2. Формы безналичных расчетов
- •5.Налично-денежный оборот
- •5.1.Организация налично-денежного оборота
- •5.2. Кассовые операции
- •Операционная касса
- •Исходящие денежные потоки
- •6. Денежные системы
- •6.1.Типы денежных систем. Современная денежная система и ее основные элементы
- •6.2.Денежная единица и ее покупательная способность
- •7. Регулирование денежного оборота
- •7.1.Устойчивость денежного обращения
- •7.2.Инфляция, ее виды и формы проявления
- •7.3.Методы регулирования денежного оборота и денежной массы
- •7.4. Денежные реформы
- •8.3. Понятие и сущность кредитных отношений коммерческих банков
- •8.4.Функции и роль кредита
- •8.5.Законы и границы кредита
- •9.Формы кредита
- •9.1.Общая характеристика форм кредита
- •Ломбардный
- •Потребительский
- •9.2.Банковский кредит
- •Вексельные кредиты
- •9.2.3.Формы обеспечения банковского кредита
- •Виды залога
- •9.3.Государственный кредит
- •9.3.1.1. Сущность и необходимость рынка государственных ценных бумаг
- •9.3.1.2. Инструменты рынка государственных ценных бумаг
- •9.3.1.3 Участники рынка государственных ценных бумаг
- •9.3.2.1.Организация первичного рынка государственных ценных бумаг
- •9.3.2.2. Обращение государственных ценных бумаг на вторичном рынке
- •9.4.Коммерческий кредит
- •9.5.Потребительский кредит
- •9.6.Лизинговый кредит
- •По ставщик
- •Банк-арендодатель
- •Арендатор
- •9.7.Факторинговый кредит
- •Виды факторинга
- •Открытый
- •Закрытый (конфиденциальный)
- •Продавец
- •10. Денежно-финансовый рынок
- •10.1.Понятие, товары и сегменты денежно- финансового рынка
- •Краткосрочные Долгосрочные
- •10.2.Виды ценных бумаг. Рынок ценных бумаг.
- •10.3. Рынок кредитов
- •Раздел 3. Банки
- •11.Кредитная система
- •11.1.Структура и звенья кредитной системы
- •Кредитная система
- •Банковская система
- •Центральный банк
- •11.2.Современное дистанционное банковское обслуживание
- •11.3. Специальные кредитно-финансовые учреждения
- •12. Центральные банки
- •12.1.1 Предпосылки возникновения центральных банков
- •12.1.2 Цели, задачи и функции центрального банка в современной экономике
- •12.2. Особенности операций центральных банков
- •12.3.1. Функции, задачи и операции Национального банка
- •12.3.2. Регулирование Национальным банком деятельности банковской системы
- •12.4.Современное денежно-кредитное регулирование
- •13.Денежно-кредитная политика Республики Беларусь
- •13.1. Понятие и сущность денежно-кредитной политики, ее место в системе экономической политики государства.
- •I. Исходя из сущности операции.
- •14.Коммерческие банки
- •14.1. Коммерческий банк как субъект хозяйствования
- •14.1.1. Характеристика сущности коммерческого банка и банковской
- •14.1.2.Виды деятельности и принципы организации коммерческих банков
- •14.3. Банковский баланс
- •14.4. Управление активами и пассивами банковского баланса
- •Депозиты, займы
- •14.5. Доходы и расходы банка. Эффективность деятельности банка
- •14.6. Ликвидность и достаточность капитала банка
- •14.6.1.Понятие ликвидности и платежеспособности коммерческих банков
- •14.6.2.Система показателей ликвидности. Цели и этапы анализа банковской ликвидности
- •15. Банковские проценты и банковские риски
- •15.1. Сущность банковского процента
- •15.2. Депозитный, кредитный, учетный проценты
- •15.3. Кредитные риски
- •16. Банки и основы международных валютно-кредитных и финансовых отношений
- •16.1.Элементы и эволюция мировой валютной системы.
- •16.3.Валютный рынок
- •16.3.1.Структура валютного рынка, объект и предмет валютного рынка
- •1.По сфере обращения иностранных валют и белорусских рублей:
- •3.По участникам сделок:
- •16.4.2.Основные виды и классификация валютно-обменных операций
- •16.5.Валютная позиция банка.
- •16.6.Платежный баланс
- •Платежный баланс Беларуси представлен в табл.16.4.
- •16.7.Международный кредит
- •16.8. Международные финансовые институты
- •Вопросы к экзамену по курсу «Деньги, кредит, банки»
- •Литература:
1)Бумажные деньги, выпускаемые правительством (казначейские билеты);
2)Банкноты, неразменные на золото;
3)Депозитные деньги, выпускаемые депозитными институтами.
Различия между этими формами носят целевой характер. Как правило, бумажные (наличные) деньги эмитируются для потребительских нужд. Депозитная эмиссия осуществляется обычно для производственных нужд. Казначейские билеты – это деньги, выпуск и обращение которых обусловлены необходимостью покрытия непредвиденных государственных расходов, а потому данный выпуск не связан с ростом реального производства. Отсюда и не предусматривается, в отличие от банкнот, никакого обеспечения таких денег. Их эмитирует государственное казначейство. Последние бумажные деньги – казначейские билеты СССР номиналом 1,3,5 рублей образца 1961 года.
Внешне создается впечатление, что бумажные знаки – заместители полноценных денег – созданы государством. Это верно отчасти. В действительности они возникли в процессе обращения металлических денег по мере отклонения обозначенного на них номинального содержания от реального. Бумажные деньги (декретные деньги) – это денежные знаки, наделенные принудительным номиналом. Они обладают покупательной способностью до тех пор, пока являются законным платежным средством. Вне процесса обращения они превращаются в клочки бумаги. Бумажноденежное обращение всегда носит вспомогательный характер. Длительное самостоятельное обращение бумажных денег невозможно, поэтому наряду с ними существуют кредитные деньги.
Выпуск непокрытых банкнот и неразменных монет как наличных денег в отличие от эмиссии казначейских билетов базируется на основе кредитных отношений и связан с конкретными хозяйственными процессами. Банкноты, монеты, также как и векселя, чеки, банковские карточки называют кредитными деньгами.
Экономические связи в обществе на основе движения капитала уже в эпоху раннего капитализма предопределили появление кредитных денег, характерных, в отличие от полноценных, своею символической, знаковой формой, отсутствием собственной стоимости. Поэтому кредитные деньги требовали государственной гарантии как всеобщее платежное средство. В этом плане они выступали как директивные деньги. В начале их появления по причине неразвитости государственных институтов они базировались на золотых и серебряных деньгах с правом гарантированного обмена на них. Позднее кредитные деньги в их разновидностях охватили своим влиянием все сферы хозяйственной деятельности и не нуждались в столь тесном обеспечении золотыми резервами.
Возникновение депозитных денег исторически связано с развитием банковской системы и осуществлением банковских операций по учету векселей. Они представляют собой числовые записи в компьютерном исполнении определенной денежной суммы на счетах клиентов в банке. Сегодня финансовые институты (банки) имеют право выпускать неразменные деньги путем открытия трансакционных (текущих, чековых, карточных) счетов, которые получили название депозитных денег.
Депозитные (кредитные) деньги в свою очередь могут выступать в следующих формах:
а)записи на счетах в банках (в компьютерном исполнении как безналичные деньги;
б) векселя;
в) чеки;
г) банковские пластиковые карточки (карты);
Записи денег на банковских счетах (безналичные деньги) означает дематериализацию денег, т.е. использование денег, не имеющих материально осязаемой формы. Движение денег по банковским счетам – расчеты безналичными деньгами –реализуются через электронные системы оптовых платежей, которые используются для проведения сделок, как правило, на крупные суммы. Они представляют собой платежные системы, позволяющие осуществлять в электронной форме платежные операции большой стоимости между юридическими лицами посредством банков. Такие системы оперируют депозитными деньгами. Электронные системы оптовых платежей появились в конце 1960-х гг. и получили широкое распространение в 1970-1980-е гг. Основными их элементами являются:
1)системы расчетов в режиме реального времени (BISS);
2)клиринговые расчетные системы, которые производят взаиморасчеты по счетам своих клиентов сеансами на чистой основе.
Можно выделить следующие достоинства электронных систем оптовых платежей - увеличение скорости расчетов, снижение себестоимости платежных операций, упрощение обработки банковской корреспонденции.
Вексель – это письменное долговое обязательство строго установленной формы, дающее его владельцу бесспорное право по истечении определенного времени требовать от должника уплаты обозначенной денежной суммы. Вексель до своего погашения, переходя из рук в руки как средство расчета, обслуживает товарооборот, временно заменяя банкноты. Однако векселя как частные долговые обязательства имеют ограниченную сферу обращения. В этом смысле их называют квази-деньгами. Погашаясь, вексель приводит в движение безналичные деньги как записи на банковских счетах.
По характеру обслуживаемых сделок векселя бывают коммерческими (товарными) и финансовыми (банковскими). Коммерческий вексель основан на реальных торговых сделках, за ним всегда имеется в виду конкретный товар (услуга). Он является основой развития коммерческого кредитования. Финансовый вексель не имеет реальной материальной основы, он применяется при предоставлении денег в долг и иногда рассматривается как денежный суррогат. Одной из разновидностей финансового векселя являются казначейские векселя, выпускаемые государством для покрытия бюджетных расходов.
По характеру документооборота вексель может быть простым и переводным. Простой вексель является обязательством векселедателя погасить его в установленный срок. Переводной вексель представляет собой приказ векселедателя плательщику погасить вексель третьему лицу.
Чек (расчетный, товарный) – это денежный документ установленной формы, являющийся средством перевода или изъятия денег банком по поручению чекодателя с его счета в пользу чекодержателя. Как и вексель чеки из расчетных книжек служат инструментом, приводящим в движение безналичные деньги. Чек (денежный) также служит средством получения наличных денег (банкнот) с текущего (расчетного) счета в банке. Можно выделить три основных функции чека: он а)служит средством получения денег в банке с текущего счета; б)выступает средством обращения и платежа при приобретении товаров и погашении долгов во взаиморасчетах между юридическими и физическими лицами; в)является инструментом безналичных расчетов, значительно сокращая объем наличных денег в обороте.
Чеки можно подразделить на: именные, выписанные на определенное лицо без права передачи другому, ордерные, составленные на определенное лицо, но с правом передачи другому лицу, и предъявительские, выписанные без указания получателя, а обозначенная в них сумма должна быть выплачена предъявителю чека.
В качестве современных форм развития кредитных денег можно выделить банковские пластиковые карточки (дебетная и кредитная карты). Дебетная (дебетовая) карта позволяет осуществлять платежи в пределах остатка этого счета, кредитная – в пределах выданного кредита. Можно выделить три основных функции пластиковой карты: 1)является инструментом безналичных расчетов; 2)выступает средством платежа при приобретении товаров и погашении долгов во взаиморасчетах между юридическими и физическими лицами; 3)служит инструментом получения наличных денег с карт-счета в любое время.
Финансовые деньги. К финансовым деньгам относят, прежде всего, основные ценные бумаги – акции и облигации. Они представляют собой вид денег, призванный для обслуживания процессов накопления и перераспределения имущества и получаемых от него доходов. Возникновение и развитие финансовых денег стало следствием превращения в товар имущественных комплексов, какими являются сами предприятия как источники дохода. Уже начало периода современного капитализма характеризуется распространением акционерного капитала. В этот же период появляются такие финансовые активы, как государственные и корпоративные облигации, которые также становятся предметом торговли, т.е. превращаются в товар. Они также обеспечиваются имуществом или имущественными статьями государственного бюджета. Товаром становится сам бизнес. Его денежный эквивалент воплощается в ценных бумагах – акциях и облигациях. Эти бумаги как финансовые активы взаимодействуют с кредитными деньгами на фондовом рынке, т.е. они покупаются и продаются, представляя собой финансовые эквиваленты выпустивших их эмитентов. В системе взаимодействия кредитных и финансовых денег, первые «ищут» товары, вторые выполняют в основном функцию накопления и существуют как источник доходов в виде дивидендов или процентов. Финансовым деньгам, представленным в форме ценных бумаг, свойственные две главные функции – меры стоимости хозяйственных имущественных комплексов и средства накопления. Они не используются в качестве средства обращения и средства платежа как кредитные (депозитные) деньги, не участвуют в расчетах как средство платежа. Поскольку финансовые деньги приносят владельцам дивиденд или процент, их ценность постоянно увеличивается, отражая процесс накопления.
Электронные деньги. К традиционным электронным деньгам в первую очередь можно также относить банковские пластиковые карточки (карты). Но только с чипами, содержащими в себе электронные деньги (смарт-карты). Карточки с магнитной полосой трактуются лишь как удаленное средство доступа к банковскому карт-счету. Однако, в последние годы 20 века ознаменовались новым этапом в развитии товарно-денежных отношений – появлением новой формы кредитных денег - электронных денег, функционирующих в особой денежной системе (emoney) посредством Интернет. Их трактуют как сетевые деньги или цифровые деньги. Сущность таких электронных денег можно рассматривать с двух сторон: как предоплаченный финансовый продукт и как денежную стоимость, выраженную в валютных единицах и хранящуюся в электронной форме в электронном устройстве, находящемся во владении клиента. Эти электронные деньги не связаны с каким-либо счетом в финансовом учреждении и являются беспроцентным обязательством их эмитента, поэтому их не следует рассматривать как разновидность депозитных денег. Электронный файл содержит характеристику купюры: номинал, серийный номер, дату выпуска наименование эмитента. Он защищен криптографическим протоколом и заверяется электронной подписью эмитента. При трансакциях с использованием электронных денег информация об объеме денежных средств в закодированном виде или записывается в «электронный кошелек» (в случае многоцелевой предоплаченной карты), или сохраняется на жестком диске компьютера (в случае «сетевых денег»). Держатель «электронного кошелька» не имеет счета в банке и может осуществить платеж другому держателю «кошелька» (без вовлечение в этот процесс эмитента) путем помещения обеих карт в «электронный бумажник», который списывает денежные средства с одной карты и записывает их на другую карту в том же количестве, или с использованием подключенного к компьютеру карт-ридера, который списывает средства с одного «электронного кошелька», и через Интернет средства могут быть переведены и записаны на другое средство хранения денежной стоимости.
По форме проявления получило также широкое распространение деление денег на наличные и безналичные.
Банкноты, казначейские билеты и монеты называются наличными деньгами. Наличные деньги – это часть денежной массы, регулирование которой осуществляется из единого эмиссионного центра. Если деньги имеют фиксированное золотое содержание и обеспечены золотовалютными резервами и другими ресурсами государства, то их эмиссия является обеспеченной. В противном случае имеет место необеспеченная или фидуциарная эмиссия. Как указывалось, казначейские билеты эмитирует Государственное казначейство, банкноты и монеты – Центробанк.
Существование и развитие банков привели к появлению безналичных денег – денег, хранящихся в банках и размещенных во вкладах – депозитах, либо на счетах. В расчетах безналичными деньгами, как правило, трое партнеров – плательщик, получатель и банк, в котором осуществляются такие расчеты в форме записей по счетам плательщика и получателя денег. Участники безналичных денежных расчетов состоят в кредитных отношениях с банком, который использует остатки денежных средств на счетах клиентов в своих целях. По сути, перечисление денег со счета на счет есть также кредитные отношения банка с участниками расчетов. Тем самым оборот наличных денег замещается кредитной операцией. Эмиссия денег Центробанком – суть кредитная операция.