Экономическое обоснование дипломного проекта

Заданием по дипломному проектированию предусмотрено создание станции технического обслуживания на 1115 легковых автомобилей в год с разработкой зоны ТО и ТР и модернизацией двухстоечного электромеханического подъемника.

Целью экономического обоснования проекта является расчет экономической эффективности создания станции технического обслуживания автомобилей (СТОА) и технико-экономическая оценка модернизации подъемника.

Достижение этой цели осуществляется посредством решения следующих задач:

1. разработки плана реализации услуг, выполняемых на СТОА;

2. разработки плана маркетинговых действий;

3. определения капитальных вложений на строительство СТОА и модернизации подъемника;

4. разработки плана материально-технического обеспечения проектируемой СТОА;

5. определения численности работников СТОА;

6. определения фондов заработной платы и среднемесячной заработной платы;

7. определения себестоимости и цены услуги;

8. расчета прибыли и рентабельности;

9. определения показателей экономической эффективности проекта.

Реализация данного проекта позволит:

• удовлетворить потребности широкого круга клиентов;

• повысить качество оказываемых услуг;

• значительно сократить время ожидания и оказания услуг.

1. Разработка плана реализации услуг

Основные показатели плана реализации услуг СТОА, подлежащие расчету, представлены в таблице 1.

Таблица 1 – Основные показатели плана реализации услуг СТОА (без НДС).

Показатели	Величина
1	2
Услуги по ремонту и ТО автомобилей по сторонним заказам или для собственных нужд (без стоимости запчастей и материалов), в чел-часах	61897,2
Выручка за ремонт и ТО автомобилей, руб., в том числе:	50755704
- стоимость запасных частей и материалов, израсходованных при ремонте и ТО.	17021730

План маркетинговых действий

Маркетинговая ориентация предлагаемого объекта бизнеса представлена на рисунке 1.

По замыслу: Оказание полного комплекса услуг по ремонту и техническому обслуживанию автомобилей; Оказание ремонтных услуг сторонним организациям, не имеющим собственной ремонтной службы; Разработка зоны ТО и ТР; Модернизация двухстоечного электромеханического подъемника. В реальном исполнении: Станция технического обслуживания на 1115 легковых автомобилей. Область применения: Сервисное обслуживание автомобилей. Преимущества у предприятия: Получение прибыли в результате оказания полного комплекса услуг по ремонту и техническому обслуживанию автомобилей; Экономия затрат в связи с модернизацией двухстоечного электромеханического подъемника. Преимущества у потребителя: Удобное месторасположение; Широкий спектр предоставляемых услуг; Выгодное соотношение цены и качества предоставляемых услуг; Возможность предоставления скидок постоянным клиентам.

Рисунок 1 – Маркетинговая ориентация СТОА

На предприятии будет реализовываться полный комплекс маркетинга:

1. изучение заказчиков и их потребностей;

2. разработка товарной политики;

3. применение современных технологий;

4. гибкие цены;

5. формирование имиджа СТОА;

6. использование Internet технологий по продвижению услуг, получения необходимой информации;

7. использование специальных программных продуктов – автоматизация учета и т. п.

2. Расчет капитальных вложений

Капитальные вложения включают затраты на строительство помещения и стоимость оборудования участка, включая затраты на его установку или монтаж.

Капитальные вложения включают также затраты на НИОКР (научно-исследовательские и опытно-конструкторские разработки), модернизацию действующего оборудования.

Капитальные вложения определяются по формуле:

К= С_об.+ С_зд + К_нир+К_мод

где С_об - затраты на приобретение и монтаж нового оборудования СТОА;

С_зд- - затраты на строительство здания СТОА;

К_нир - затраты на НИОКР;

К_мод - затраты на модернизацию подъемника.

Состав и стоимость оборудования приведены в таблице 2.

Таблица 2 – Состав и стоимость оборудования, руб.

Наименование оборудования	Кол-во, шт.	Стоимость, руб.
Газоанализатор, Инфракар 08.01	1	24500
Прибор для проверки свободного и рабочего хода педалей тормоза и сцепления, К-446	1	15600
Прибор для проверки и установки углов управляемых колес ПКО-4	1	7850
Стробоскоп технический, ПАС-2	1	9000
Верстак слесарный, ГОСНИТИ	6	29526
Подъемник площадочный П-132	1	73000
Емкость для сбора отработанного масла	1	3550
Тележка для перевозки узлов и агрегатов	1	4700
Пресс ручной ОРГ 8654	1	7751
Станок заточной 332Б	1	240000
Стеллаж для деталей	6	8142
Стенд для монтажа-демонтажа шин легковых автомобилей	1	37200
Станок балансировочный, К-125	1	34875
Ванна для проверки камер, собственного изготовления	1	2400
Верстак для вулканизаторщика, ОРГ-1468	1	4000
Станок шероховальный ЗЕ631	1	556200
Стеллаж для покрышек 5511	1	1850
Вешалка для камер 5132 ГОСНИТИ	1	2050
Вулканизационный аппарат, ОШЗ-48	2	34000
Компрессор гаражный стационарный, С-415	1	20000
Ванна моечная для деталей ОМ-1834	1	6530
Станок для шлифовки фасок клапанов	1	106306
Стенд для ремонта главных передач	1	19600
Стенд для ремонта рулевых управлений и карданных валов	1	25300
Стеллаж для деталей ГОСНИТИ	1	7200
Верстак слесарный, ГОСНИТИ	1	4500
Стенд проверки генераторов, реле-регуляторов и стартеров, Э242	1	169000
Комплект инструмента и приспособлений для ремонта эл. оборудования автомобиля, И151	1	2160
Комплект приборов и инструментов для технического обслуживания АБ, Э142	1	3990
Стол карбюраторщика	1	5600
Прибор для ремонта карбюраторов ПИК	1	19000
Выпрямитель для зарядки АБ, ВСА-111К	1	1500
Стенд для регулировки углов установки колес	1	37200
Подъемник электромеханический четырехстоечный	1	235180
Тележка для перемещения узлов и агрегатов	3	31500
Шкаф для инструмента и приспособлений	6	90000
Подъемник электромеханический двухстоечный	7	735000
Стеллаж для деталей	2	3000
Компрессор	1	12000
Домкрат подкатной	1	10200
Стенд для диагностики внешних световых приборов	1	41500
Щит электрический силовой	1	4500
Устройство удаления выхлопных газов	6	291000
Маслораздаточная колонка	5	12500
Ящик с песком	1	56640
Итого:		3047100

Затраты на транспортировку и монтаж оборудования составляют 10-20% от его стоимости. Балансовая стоимость оборудования С_об рассчитывается по формуле и составляет:

С_об = З_об + З_об х 0,1;

С_об = 3047100 х 1,1 = 3351810 руб.

Определяем стоимость здания С_зд:

Для определения стоимости здания производим расчет площади здания.

Общая площадь F_общ определяется как сумма площадей:

F_общ = F_пр + F_в + F_б;

где: F_пр - производственная площадь, м²;

F_в - площадь вспомогательных помещений (помещений инструментального и ремонтного обслуживания, кладовые запчастей, материалов, горюче-смазочных материалов (ГСМ) и др.), м²;

F_б - площадь бытовых и административно-конторских помещений, м².

Размеры площадей помещений были определены в технологической части проекта.

Площадь производственных помещений составляет F_пр = 675,7 м².

Площадь складских помещений составляет F_всп = 95 м².

Площадь бытовых и административно-конторских помещений составляет F_адм = 110 м².

Определяем стоимость здания С_зд, расчет производится укрупненно по формуле:

С_зд = Ц_пр.в (F_пр + F_в) h_пр + Ц_б х F_б х h_б;

где: Ц_пр.в - цена 1м² производственных и вспомогательных помещений, руб./ м²;

Ц_б - цена 1м² бытовых и служебных помещений, руб./ м²;

h_пр - высота производственных и вспомогательных помещений, м;

h_б - высота бытовых и служебных помещений, м.

С_зд = 3000 х (675,7 + 95) х 4,8 + 3500 х 110 х 4 = 11098080 + 1540000 = 12638080 руб.

Стоимость основных производственных фондов Ф_осн СТОА определяется как сумма стоимости здания и общей стоимости оборудования:

Ф_осн = С_зд + С_об.;

Ф_осн = 12638080 + 3351810 = 15989890 руб.

Стоимость оборотных средств О_ср определяется в % от стоимости основных фондов (45% - 60%) и составляет:

О_ср = 15989890 х 0,45 = 7195450,5 руб.

Стоимость производственных фондов Ф_пр определяется как сумма основных производственных фондов и оборотных средств:

Ф_пр = Ф_осн + О_ср = 15989890 + 10116938,3 = 23185340,5 руб.