Паспорт ключевого показателя эффективности (пример)

1. Полное наименование KPI

Валовая прибыль

2. Код в реестре KPI

27

3. Единица измерения

Рубли

4. Тип показателя

Контрольный

5. Соответствие КФУ

Рост рентабельности продаж

6. Смысл показателя

Показывает разность между выручкой от продаж и себестоимостью продаж

7. Периодичность расчета

Месяц, квартал, год

8. Ответственный сотрудник

Коммерческий директор

9. Расчет фактического значения показателя

№ стр.

Наименование показателя

Ед. изм.

Источник фактической информации

Срок предоставления отчетности

1

Выручка от продаж

Руб.

Отчет о прибылях и убытках, форма № …, стр....

10-го числа месяца, следующего за отчетным периодом

2

Себестоимость продаж

Руб.

Отчет о прибылях и убытках, форма № …, стр....

10-го числа месяца, следующего за отчетным периодом

3

Валовая прибыль

Руб.

Стр. 1 –Стр. 2

10-го числа месяца, следующего за отчетным периодом

Сокращение длительности операционного цикла (цикла нахождения вагонов в движении, под погрузкой/выгрузкой, в ремонте)

Темп сокращения длительности производственного цикла, Ч, Ч = (Чб – Чцел)/Чб, где Чб – базовое значение длительности производственного цикла

Ч > 15%

• Модернизация производственных фондов;

• Повышение уровня подготовки сотрудников;

• Внесение качественных изменений в производственный процесс

Бюджет продаж (доходов); Бюджет производства; Бюджет расходов на ремонт подвижного состава; Бюджет доходов и расходов; Бюджет движения денежных средств

Повысить производительность подвижного состава

Производительность вагона, Пв

Пв >7000 т-км/ваг.-сут.

• Сокращение затрат на порожний пробег за счет увеличения процента обратной загрузки;

• Увеличение процента движения времени вагона в общем бюджете времени;

• Сокращение сверхнормативных простоев вагонов (в пути следования, ремонтах, под погрузо-разгрузочными операциями)

Б юджет продаж (доходов); Бюджет производства; Бюджет доходов и расходов; Бюджет движения денежных средств