3.Общая характеристика кредитной системы. Структура и особенности функционирования небанковских ко:ск,пф, лизинговых и факторинговых компаний, кредитных товариществ и кредитных союзов

Кредитная система представляет собой совокупность банковских и небанковских кредитных организаций, юридических форм, методов, механизмов, инструментов, способов и нормативов, обеспечивающих реализацию кредитных отношений.

Всю кредитную систему можно разделить на два больших блока:

• Банковская система;

• Небанковская или парабанковская система.

По важности, по набору параметров и элементов в неё входящих банковская система является ключевым звеном кредитной системы. Она в свою очередь подразделяется на две следующие составляющие:

• Государственные;

• Негосударственные банки- частные, кооперативные, смешанные, акционерные, паевые или кооперативные.

Среди государственных можно выделить эмиссионные и не эмиссионные банки. Эмиссионные бывают центральными и региональными. Вообще центральные эмиссионные банки возникли от крупных частных коммерческих банков, а первым таким банком стал шведский РицБанк в 1668 году. Согласно организационно-правовой форме центральные банки могут быть государственными, смешанными и акционерными. Так, резервный банк Австрии является акционерным банком. По количеству структурных компонентов центральные банки могут быть едиными или набором банков (например второго способа организации- ФРС США).

В России деление между центральным и региональными эмиссионными банками можно проиллюстрировать следующей схемой построения и управления Банком России:

Центральный аппарат



60 Главных управлений ЦБ

(или 60 Национальных Банков)



1195 Расчётно-кассовых центров



Сеть вычислительных центров, хранилищ,

Типографий и т.д.

Банковские школы (их всего 13), ряд учебно-методических центров и центров подготовки персонала.

Среди функций Главного Эмиссионного банка можно выделить:

• проведение единой государственной денежно-кредитной политики;

• осуществление эмиссии наличных денег и организация их обращения;

• Банк банков, т.е кредитор последней инстанции;

• Организация расчётов и контроль за ними;

• Валютное регулирование и валютный контроль;

Важным условием существования и функционирования Центрального банка является его политическая и экономическая независимость от Правительства, хотя при проведении денежно-кредитной политики Правительство всё-таки оказывает определённое координирующее влияние на ЦБ.

Теперь поговорим о второй составляющей банковской системы, а именно о негосударственных банках. Сразу же отметим, что они могут быть только неэмиссионными или коммерческим.

По характеру выполняемых операций коммерческие банки делятся на универсальные и специализированные. К универсальным банкам принято относить те из них, которые способны "из одних рук" выполнять широкий круг разнообразных операций и услуг. Универсальность обозначает тип деятельности, неограниченной:

• по отраслям народного хозяйства;

• по составу обслуживаемой клиентуры (и физических и юридических лиц);

• количественно- т.е. широкий спектр разрешенных операций;

• по регионам- т.е. банк представлен как на национальном, так и на международном уровнях.

Отметим, что в современных условиях порой трудно различить тип универсального или специализированного банка, так как в деятельности коммерческих банков зачастую можно увидеть черты как универсального, так и специализированного банка (например, крупный ипотечный банк может иметь филиалы и за рубежом, представляя сотни услуг своим клиентам).

Специализация банка может проявляться в следующих критериях:

1. По отрасли: многоотраслевые банки и банки обслуживающие преимущественно одну из отраслей. Так в международной практике можно встретить торговые и промышленные банки. В структуре российских банков часто встречаются банки, связанные с определённой подотраслью промышленности (нефтехимической, лесной, авиационной и т.д.).

2. По сфере обслуживания: международные, национальные, межрегиональные, местные или региональные.

3. По числу филиалов: бесфилиальные и многофилиальные.

4. По клиентской специализации банк может быть нацелен на обслуживание юридических лиц, физических лиц, государственных или акционерных предприятий, а также объединений предприятий.

5. Согласно функциональной специализации банки подразделяются на:

• Сберегательные банки, специфика которых заключается в работе с большим количеством мелких вкладчиков - физических лиц и полугосударственная форма собственности (контрольный пакет акций находится во владении Центрального банка- в России).

• Инвестиционные банки- занимаются эмиссионно-учредительской деятельностью, т.е. проводят операции по выпуску и размещению ценных бумаг. Они привлекают капитал путём продажи собственных акций или за счёт кредита коммерческих банков и не имеют право привлекать депозиты. Их назначение- осуществлять долгосрочное финансирование и кредитование отраслей народного хозяйства. Так как при проведении подобных операции высок риск невозврата финансовых ресурсов, то инвестиционные банки должны иметь значительные резервы.

• Ипотечные банки специализируются на выдаче долгосрочных ссуд под залог недвижимости.

• Инновационные или венчурные банки финансируют новые проекты и научные разработки (НИОКР). Так как рискованность подобной деятельности чрезвычайно высока, то они должны обеспечивать соответственно высокий уровень резервов. На инновационные банки часто накладывают жёсткие ограничения- в некоторых странах они не имеют право принимать вклады от физических лиц.

• Клиринговые банки занимаются расчётным обслуживанием клиентов методом взаимозачётов. За проведение взаимозачётов клиринговые банки получают комиссионные, которые являются первым видом их доходов. Второй источник доходов- сами ресурсы, привлечённые по таким счетам.

• Коммунальные или муниципальные банки предоставляют льготный режим финансирования для предприятий муниципальной сферы. Кредитование часто носит краткосрочный характер и направляется на строго определённые цели. Такая деятельность тоже носит повышенно рискованный характер, что, соответственно, требует высоких резервов.

Теперь поговорим о парабанковской системе. В неё входят учреждения похожие на банки по некоторым выполняемым ими функциям, но не имеющие банковской лицензии. В парабанковской системе можно выделить две составляющие:

• почтово-сберегательная сеть- выполняет простейшие банковские функции: перевод денег, инкассация, ведение текущих, срочных счетов юридических и физических лиц. Такая структура выгодна в тех местах, где нет развитой банковской системы.

• Специализированные кредитно-финансовые институты (СКФИ). Их основное отличие от банков состоит в том, что они более специализированные, чем любой из специализированных банков, что проявляется в более узком наборе операций, в более узкой специализации по составу клиентуры и в специализации по учредителям (более узкий круг учредителей).

Среди специализированных кредитно-финансовых институтов можно выделить: страховые компании; негосударственные пенсионные фонды; лизинговые компании; трастовые компании; клиринговые центры; инвестиционные фонды; факторинговые, форфейтинговые компании; ломбарды; кредитные товарищества и союзы.

Страховая компания- организация, созданная для осуществления страховой деятельности и получившая на неё разрешение (лицензию) в установленном законом порядке. Страховая компания может иметь любую организационно-правовую форму, предусмотренную законодательством РФ. Для создания страховой компании предусмотрено наличие определённого минимального размера уставного капитала, которая в зависимости от проводимых видов страхования может увеличиваться. Создание и регистрация страховой компании производится в общем порядке, т.е. как любых юридических лиц. Но на право проведения страховой деятельности нужно затем получить лицензию, которая выдаётся Федеральной службой России по надзору за страховой деятельностью (Росстрахнадзор).

Закон предъявляет ряд обязательных требований к финансовой стороне деятельности страховых компаний, как то:

• для обеспечения платёжеспособности соблюдать установленные нормативные соотношения между активами и принятыми на себя страховыми обязательствами;

• создавать из полученных взносов страховые резервы для будущих выплат страхователем;

• перестраховывать крупные риски, размер которых превышает собственные финансовые возможности.

Страховые компании могут создавать за счёт определённой части полученных взносов резервы для финансирования мероприятий по предупреждению несчастных случаев, утраты или повреждения имущества, а из доходов после уплаты налогов- образовывать фонды обеспечения своей непосредственной деятельности. Страховая компания может инвестировать или иным образом размещать средства своих фондов и на предусмотренных законодательством условиях участвовать в создании различных предприятий, выдавать ссуды гражданам, заключившим договоры страхования жизни ( в пределах страховых сумм по этим договорам). Страховые компании не справе заниматься производственной, торгово-посреднической и банковской деятельностью.

Ломбард- специализированное кредитное учреждение, выдающее краткосрочные потребительские ссуды под заклад движимого имущества (драгоценности, золото и т.д.). Ломбарды по организационно-правовой форме могут быть акционерными, частными, государственными, муниципальными. Важна черта ломбарда- большая доля обеспечения заложенного имущества, т.к. очень высокий риск невозврата кредита.

Ломбард также выполняет комиссионные операции с невостребованными предметами заклада. Они имеют специализированную торговую сеть для реализации объектов заклада (салоны антиквариата, частные коллекции и т.д.), так же как и надёжную сеть хранения ценностей.

Другая особенность ломбардов- упрощённый порядок оформления сделок, кредитный договор не заключается, а подписывается залоговое обязательство, которое представляет собой упрощенный документ с минимумом реквизитов. Он выдаётся на руки клиенту. А ломбард ведёт журнал регистрации вложенных вещей.

Негосударственные пенсионные фонды В большинстве стран в дополнение к социальным пособиям,получаемым от государства, служат пенсии, выплачиваемые негосударственными пенсионными фондами (НПФ).

Принцип работы НПФ прост: человек, заключивший договор с фондом (участник, или вкладчик НПФ), до выхода на пенсию вносит регулярные пенсионные взносы, а фонд потом выплачивает ему пенсию. Конечно, можно самостоятельно копить деньги, например на счет в банке. Однако, использование пенсионных схем зачастую более удобно. Как правило, договор с НПФ предусматривает пожизненные выплаты (так называемый аннуитет), и человек может не заботиться, хватит ли ему накопленных средств на оставшуюся жизнь. Кроме того, НПФ инвестирует вложенные в него средства, и доход от этих операций увеличивает накопления участников пенсионных схем. При этом доходность вложений пенсионных фондов часто больше, чем проценты по банковским депозитам.

Лизинговая компания - компания (лизингодатель), приобретающая оборудование за свой счет и сдающая его в аренду на несколько лет. Л. осуществляется на основе долгосрочного договора между лизинговой компанией (лизингодателем), приобретающей оборудование за свой счет и сдающей его в аренду на несколько лет, и фирмой-арендатором (лизингополучателем), которая постепенно вносит арендную плату за использование лизингового имущества. По истечении срока действия договора арендатор либо возвращает имущество лизинговой компании, либо продлевает срок действия договора (заключает новый договор), либо выкупает имущество по остаточной стоимости. Международным называют Л., договор о котором заключается между арендатором и арендодателем, находящимися в разных странах.

Факторинговая компания - фактор-фирма приобретает у клиента право на взыскание долгов и частично оплачивает своим клиентам требования к их должникам, то есть возвращает долги в размере от 70 до 90% долга, до наступления срока их оплаты должником. Остальная часть долга за вычетом процентов возвращается клиентам после погашения должником всего долга. В результате клиент фактор-фирмы получает возможность быстрее возвратить долги, за что он выплачивает фактор-фирме определенный процент. При осуществлении факторинга клиент передает свое право получения долга от должника фактор-фирме. Факторинг возник в XVI-XVII вв. как операция торговых посредников, а затем приобрел форму кредитования.

Кредитное товарищество (общество взаимного кредита) – кредитная организация, кот. занимается формированием кредитных ресурсов и их исп-ем. Формируется фонд взаимного совместного кредитования, кажд. из участников поочередно получает доступ к этим ресурсам. Они характеризуются по отраслевому или территориальному признаку, как правило однородны, либо объединение мелких предпринимателей, либо частных лиц. Раньше это называлось “касса взаимопомощи”. Кредиты как правило беспроцентные, либо процент символический. Это дешевле, проще, залога нет, риски меньше. Банкам члены такого общества не выгодны, они мелкие клиенты, в залог взять нечего. Роль этих структур велика: Рынок США таких структур более сотни миллиардов долларов.

Кредитные союзы – те же кто входят в кредитные товарищества + сами товарищества. Ресурсов у них больше, круг операций шире, они уже могут вести какие-то счета, кассовые операции, консалтинговые услуги оказывать, простейшие векселя выпускать, представлять свои интересы в органах власти, объединениях ассоциациях. Кредитн. союзы могут объединяться вместе с банками, без банков.

БИЛЕТ 4