23. Тарифная политика страховщиков: принципы, особенности построения тарифов по рисковым видам страхования и страхованию жизни

Процесс разработки и обоснования страхового тарифа – тарифная политика(ТП)-целенаправленная деят-ть страховщика по установлению, уточнению и упорядочению страх.тарифов в интересах успешного и безубыточного развития страхования. Принципы:

1.Эквивалентность страховых отношений сторон(страховщика и страхователя)-нетто-ставки должны максимально соответствовать вероятности ущерба.Тем самым обеспечивается возвратность ср-в страхового фонда за тарифный период той совокупности страхователей,в масштабе которого строился страх.тариф.

2.Доступность страх.тарифов для широкого круга страхователей, т.к. чрезмерно высокие ставки становятся тормозом на пути развития страхования, которое может стать невыгодным

3.Стабильность размеров страх.тарифов в течении длительного времени. К постоянным тарифам привыкли и страхователи, и страх.работники. При этом у страх-лей укрепляется твердая уверенность в солидности страх.дела и платежеспособности фирмы или АО. Кроме того, стабильность размеров страх.тарифов существенно зависит от условий страхования.Например, при транспортном страховании грузов размеры страх.тарифов могут меняться в зависимости от степени опасности конкретных рейсов(перевозка продовольственных и промышленных товаров, отечественного и импортного произ-ва, ч/з какие моря, океаны, регионы перевозятся грузы и т.п.).

4.Расширение Vа страх.ответственности - характерное приоритетное направление деятельности страховщика(расширение V страх.ответственности можно пояснить на примере страхования жизни, когда оно включает дополнительное страхование от несчастного случая, снижения уровня жизни из-за инфляции и др.).

5.Обеспечение самоокупаемости и рентабельности страховых операций. Данные фин.принципы в полной мере относятся к страховщику, который производит страх.выплаты и другие расходы за счет поступивших страх.платежей. Из данного принципа следует, что страх.тарифы должны строиться т.о., чтобы поступление страх.платежей не только покрывало расходы страховщика, но и обеспечивало превышение доходов над расходами страховщика. Это превышение закладывается в нагрузку к нетто-ставке, т.к. в нетто-ставке, обеспечивающей замкнутую раскладку ущерба, нет места для прибыли. В то же время, если фактическая убыточность страх.выплаты окажется ниже действующей нетто-ставки, то образовавшаяся экономия может быть разделена по 2м направлениям:1)частично в запасной фонд страховщика;2)частично на пополнение прибыли.

При обязательной форме страхования тариф устанавливается ФЗ, а при добровольной-страх.компанией. При обяз.страховании вследствие его всеобъемлющего характера возможно экономическое перераспределение страхования для работающих в особо неблагоприятных природных и экономических условиях, испытывающих трудности в осуществлении расширенного воспр-ва. Добровольное страхование в силу его выборочности обусловливает необходимость дифференциации тарифных ставок. За основу должны приниматься различия в величине не только нетто-ставки, но и надбавки. В международной практике тариф.ставка лежащая в основе страх.взноса называется- брутто-ставкой. Состоит из2х частей: нетто-ставки и нагрузки.

Основой деления брутто-ставки на нетто-ставку и нагрузку явл. тезис, согласно которого нетто-ставка предназначена для погашения обязательств страховщика перед страхователем, а нагрузка - на финансирование деятельности страх.организации. Брутто-ставка устанавливается в денежном выражении с единой страховой суммы (с каждых 100 руб.) либо в % от совокупной страх.суммы на определенную дату.

1.Основная доля в страх.тарифе принадлежит нетто-ставке, предназначенной для формирования страх. фонда и предстоящих страх.выплат клиентам, ее величина отражает обязательства страховщика перед страхователем. В основе построения нетто-ставки по любому виду страхования лежит вероятность наступления страх.случая, который определяется на основе статистических данных, накопленных за ряд лет (тарифный период). Вероятность ущерба, лежащая в основе нетто-ставки, зависит от вероятности наступления страх.случая. Зная вероятное число страх.случаев за тарифный период, можно определить степень вероятности наступления этих случаев как отношение кол-ва страх.случаев к числу застрахованных объектов. Нетто-ставка нужна для формирования страх.фонда, который используется для страх.выплат страхователям, т.е.для выполнения фин.обязательств страховщика по договору страхования.

2.нагрузка-включает расходы страховщика на ведение дела, связанное с заключением и обслуживанием страх.сделки; отчисления на предупредительные мероприятия, в резервные и запасные фонды; расходы на оплату труда работников страх.компании и страх.посредников. Доля нагрузки в тарифе определяется страховщиком самостоятельно. Как правило, по страхованию жизни закладывается 5-10% нагрузки, а по остальным видам страхования эта величина составляет 30-35%. Рассчитав нетто-ставку и зная долю нагрузки в тарифе, можно определить величину брутто-ставки по следующей формуле:

Брутто-ставка = (Нетто-ставка) \ (1 – уд вес нагрузки в брутто-ставке).

Особенности построения тарифов по страх.жизни:1) расчеты производятся с использованием демограф статистики и теории вероятности, которая находит отражение в таблице смертности;2)используются способы долгосрочных/среднесрочных фин.прогнозов;3) заключение договора страхования на длительный срок, предполагающий осуществление выплат страховщиков. По договору страхования жизни выплаты производятся в любом случаи, либо по истечении срока договора, либо при наступлении страх.случая;4) временно свободные средства используются страховщиком с целью получения доходов, поэтому на ∑ доходов виде % для страхователя может быть уменьшена ∑ взноса.

К страх.жизни относятся:1.дожитие застрахованного до срока или возраста указанного в договоре.2.смерть застрахованного (договор заключается не менее 1 года). Размер единовременного платежа зависит от возраста страхователя (чем моложе страхователь, тем выше страх.тариф), от кол-ва лет, на которое он хочет застраховаться, от выкупной страх.∑. Размер выкупной ∑ исчисляется по таблице размеров выкупных сумм и зависит от срока страхователя, кол-ва лет и месяцев, истекших с начала страхования и оплаченных страх.взносов.