14. Сущность, виды и функции кредита как экономической категории

Ссудный капитал – СДС, высвободившиеся у частных лиц и экономических субъектов и используемые для передачи во временное пользование. Движение ссуд. капитала происходит на рынке сс.капиталов: Первичный рынок – обязат-ва заёмщика перед кредитором. Вторичный рынок – смена владельцев обязат-в.формами движения сс.капитала являются кредит, цен. бум.

Кредит — это система экономических отношений в связи с передачей от одного собственника другому во временное пользование ценностей в любой форме (товарной, денежной, нематериальной) на условиях возвратности, срочности, платности. Кредит — это товар продаваемый за специфическую цену, — ссудный процент и на специфических условиях — на срок, с возвратом.

• Продавец кредита — кредитор, ссудодатель.

• Покупатель кредита — должник, дебитор, ссудополучатель, заемщик.

• Специфические условия, на которых предоставляется кредит, составляют основные принципы кредитования.

Основными принципами кредитования являются возвратность, срочность, платность, обеспеченность и целевая направленность. Возвратность предполагает, что переданные в долг ценности в оговоренной заранее форме (кредитном соглашении), чаще всего денежной, будут возвращены продавцу кредита (кредитору). Нарушение принципа возвратности может нанести непоправимый ущерб кредитору, поэтому в современных условиях в кредитных соглашениях принято оговаривать способы страхования кредитного риска. Целевая направленность кредитования обеспечивает возвратность и платность ссуды.

Срочность кредитования — это естественная форма обеспечения возвратности кредита. Она означает, что ссуда должна быть не просто возвращена, а возвращена в строго оговоренный в кредитном соглашении срок. Для этого в кредитном соглашении подробно разрабатывается график погашения кредита и уплаты процентов.

Обеспеченность кредита - виды и формы гарантированных обязательств заемщика перед кредитором (банком) по возмещению суммы заемных средств (кредита) в случаях их возможного невозврата заемщиком.

Принцип платности кредита означает, что заемщик денег должен внести определенную единовременную плату за пользование кредитом или платить в течение оговоренного срока.

Дополнительным принципом кредитования является его целевая направленность. Этот принцип предполагает выдачу ссуды под четкую цель ее использования (оговаривается в кредитном соглашении). Целевая направленность ссуды позволяет кредитору четко представлять возможности заемщика по возврату ссуды в срок с процентами. Наиболее стабильным считается кредитование на производительные цели, когда вложенные деньги дают реальную отдачу- прибыль.

Кредит — это определенные отношения между участниками воспроизводственного процесса, причем эти отношения имеют вещное выражение в виде объекта передачи от одного субъекта к другому во временное пользование, т.е. с точки зрения экономической теории кредит представляет собой единство экономического отношения и его вещественной стороны. С юридической точки зрения кредит представляет право распоряжаться или право требовать. Ресурсами, полученными во временное пользование, заемщик распоряжается в соответствии с характером возникающих потребностей, а кредитор требует рационального использования ресурсов и возврата ссуды в установленные сроки. Права распоряжаться или требовать определяются собственностью на предоставленные ресурсы.

Необходимость кредита обусловлена закономерностями кругооборота капитала в процессе воспроизводства: на одних участках появляются временно свободные средства, которые выступают как источник кредита, на других — возникает потребность в них.

Границы использования кредита определяются формами его организации. Для коммерческого кредита – это цели использования с временным разрывом в товарообмене, направлениями использования, сроком кредита не более продолжительности производственного цикла и размером кредита равным размеру РК кредитора.

Для банковского кредита границами являются: величина кредитных ресурсов, максимальный размер кредита с целью управления банк-ой ликв-ю, динамикой спроса и предложения, денежной формой кредита.

Формы и виды кредита:

1. в зависимости от материально – вещевой формы: товарная, денежная, смешанная

2. по функциональному признаку: потребительский и производственный

3. по субъектам кредитования: гос, ипотечный, потребительский, м/н, банковский, коммерческий

4. по срокам: крср, срср, долгоср

5. по степени обеспечения: необеспеченные, обеспеченные

6. по виду % ставки: кредит с фиксированным %, с плавающим и со смешанной

Функции кредита: Перераспределительная – процесс перераспр-ия СДС от кредитора к заемщику и в данном процессе получение дохода, который перераспр-ся между кредитором и гос-ом. Эмиссионная – выпуск денег в обращение,.

Ссудный процент - это денежное вознаграждение, которое получают кредиторы, предоставляя кредит. Ссудный процент является ценой кредита, или платой, которую заемщик денег должен кредитору за пользование кредитом.

Ссудный процент выражает взаимоотношения кредиторов и заемщиков. По сути, он характеризует:

- распределение доходов (доля заемщика составляет предпринимательский доход, доля кредитора - ссудный процент);

- риски, которые несут кредиторы и заемщики в процессе кредитования (кредиторы получают вознаграждение за риск невыполнения долговых обязательств, заемщики рискуют не получить достаточно высокий доход для выполнения своих обязательств по кредиту).

На величину сс. % влияют: риск кредитных вложений, их ликвидность, срок кредита, различия в н/о. рост % ставки по гос. цен. бум. увеличивает привлекательность нац. валюты для иностр. инвесторов, по этой же причине внутренние инвесторы стремятся в фондовые ценности, выраженные в нац. валюте. Вместе с тем удорожание кредита снижает деловую активность и снижает тем самым темп роста нац. экономики.