Задача 11

15.04 поточного року нарахований аванс за квітень всім працівникам і в той же день виплачений через касу підприємства. На загальну суму авансу нараховані податки ПДФО, ЄСВ (працівники) , ЄСВ ФОП (працівники) та проведено їх перерахування.

Для цього я :

• Сформувала документ Нарахування зарплати з включеним прапорцем Попередній розрахунок в табличній частині документа. Для його автоматичного заповнення використала кнопку Заповнити та розрахувати все під заголовком документа.

• Створила документ Зарплата до виплати. У відповідності нарахування вказала дату, місяць нарахування та вид виплат Аванс( за попереднім розрахунком). Після цього натиснула кнопку Заповнити –З а характером виплат. Змінила час оформлення документа , за допомогою ДІЇ – ВСТАНОВИТИ ЧАС – ПЕРЕВЕСТИ В КІНЕЦЬ ДНЯ.

• Провела надходження коштів у касу на виплату авансу. Для цього оформила документ Прибутковий касовий ордер (Меню КАСА) – вид операції ОДЕРЖАННЯ ГОТІВКОВИХ КОШТІВ В БАНКУ.

• Зафіксувала виплату авансу через касу документом Видатковим касовим ордером, який створила на підставі документа Зарплата до виплати . та переглянула проводки створенні цим документом.

• Самостійно визначила суму податків при виплаті авансів ( 37,19% , 3,6% ,15%)

• Створила Платіжні доручення вихідні для перерахунку кожного виду податку (Меню БАНК)

Задача 12

29.04 нарахована заробітна плата за квітень працівникам відповідно до завдання таблиці . Для цього виконала :

• На підставі документу Прийом на роботу в організацію (Меню КАДРИ) створила Заяву на виплату пільги ПДФО . Пільги ввела згідно завдання для кожного з працівників який має пільгу.

• Внесла інформацію в довідник ФІЗИЧНІ ОСОБИ для працівника- інваліда і тих , хто має дітей (Вкладка РОЗРАХУНОК зарплати). Рік народження дітей вводила доввільно . змінила пільгу ПДФО для вказаних осіб згідно завдання.

• В документі Прийом на роботу в організацію внесла доповнення та зміни :

- для працівника – інваліда : ЄСВ ФОП (інваліди) – Вкладка ВНЕСКИ НА ФОП

- для відповідного працівника : розмір аліментів (СПОСІБ ВІДОБРАЖЕННЯ В ОБЛІКУ – ВИКОНАВЧІ ЛИСТКИ) – вкладка УТРИМАННЯ.

• Створила нові нарахування ЗАРПЛАТА – НАРАХУВАННЯ ОРГАНІЗАЦІЙ:

-Оплата Відпусток:

• Спосіб розрахунків – Фіксованою сумою

• Катеорія розрахунку – Первинне

• ПДФО- 101

• Соціальна группа – Працездатні

• Індексується розрахунком – Індексація зарплати

• Рахунок – 661

• Показники видів оплати праці для звіту № 1 – ПВ – Оплата відпустки ,

• Показники видів використання робочого часу для звіту № 1 – ПВ – Щорічна відпустка,

• Встановила прапорці : Для розрахунку ЄСВ і ПДФО враховується, як оплата відпустки та Зараховується в норму часу.

• Вкладка База для розрахунків , таблична частина Є базою для – по кнопці Підбір добавила:

- внески у фонди ЄСВ (оплата праці) та ЄСВ ФОП ( оплата праці)

-основні нарахування організацій Індексація зарплати

• Оплата лікарняних підприємство:

• Спосіб розрахунків – Фіксованою сумою

• Катеорія розрахунку – Первинне

• ПДФО- 101

• Відображення в бух. Обліку – ЗП МТП

• Рахунок – 663

• Показники видів оплати праці для звіту № 1 – ПВ –Лікарняні за рахунок підприємства,

• Показники видів використання робочого часу для звіту № 1 – ПВ –Тимчасова непрацездатність ,

• Встановила прапорці : Для розрахунку ЄСВ і ПДФО враховується, як оплата лікарняних та Зараховується в норму часу.

• Вкладка База для розрахунків , таблична частина Є базою для – по кнопці Підбір добавила:

- внески у фонди ЄСВ (лікарняні) та ЄСВ ФОП (лікарняні)

• Лікарняні ФСС

• Спосіб розрахунків – Фіксованою сумою

• Катеорія розрахунку – Залежне третього рівня

• Відображення в бух. Обліку – Відображення лікарняних за рахунок ФСС

• ПДФО- 101

• Рахунок – 663

• Показники видів оплати праці для звіту № 1 – ПВ –Нарахування за рахунок ФСС,

• Показники видів використання робочого часу для звіту № 1 – ПВ –Тимчасова непрацездатність ,

• Встановила прапорці : Для розрахунку ЄСВ і ПДФО враховується, як оплата лікарняних та Зараховується в норму часу.

• Вкладка База для розрахунків , таблична частина Є базою для – по кнопці Підбір добавила:

- внески у фонди ЄСВ (лікарняні) та ЄСВ ФОП (лікарняні)

• Заповнила та записала Регламентований виробничий календар на поточний рік – Меню ЗАРПЛАТА.

• Сформувала документ Нарахування зарплати. Для автоматичного заповнення використала кнопку Заповнити та розрахувати все під заголовком докумету. Після введення змін по кожному працівникові та додавання нових рядків по оплаті (оплата відпускних та лікарняних) виконала перерахунок (РОЗРАХУВАТИ – ПО ПРАЦІВНИКУ)на кожній вкладці документа. Крім того на вкладках ВНЕСКИ та ВНЕСКИ ФОП додала рядки для утримань за лікарняними листками для відповідного працівника, внесла вручну в колонку МЕЖА табличної частини відомості про межах податків ( прожитковий мінімум х 17), а потім перерахувала відповідний рядок. Після введення всіх змін на вкладці Проводки натиснула кнопку СФОРМУВАТИ ПРОВОДКИ табличної частини та провела документ.

• Переглянула створені проводки цим документом.

• Створила документ Зарплата до виплати. У відповідності нарахування вказала дату, місяць нарахування та вид виплат – За характером виплат. Для формування платіжного доручення для перерахунку ПДФО натиснула кнопку ПЕРЕЙТИ - ФОРМУВАННЯ ПЛАТІЖНИХ ДОКУМЕНТІВ ПО ВНЕСКАХ У ФОНДИ. У новому вікні послідовно натиснула кнопки : АВТОЗАПОВНЕННЯ, СТВОРИТИ, ПРОВЕСТИ, ЗАКРИТИ.

• Створила новий документ Зарплата до виплати. У відповідності нарахування вказала дату, місяць нарахування та вид виплат –Перахування внесків ФОП (чергове). Після цього натиснула Заповнити за характером виплат. Для формування платіжного доручення для перерахування ЄСВ натиснула кнопку ПЕРЕЙТИ – ФОРМУВАННЯ ПЛАТІЖНИХ ДОКУМЕНТІВ ПО ВНЕСКАМ У ФОНДИ. У новому вікні послідовно натиснула кнопки : АВТОЗАПОВНЕННЯ, СТВОРИТИ, ПРОВЕСТИ, ЗАКРИТИ.

• Переглянула всі Платіжні доручення вихідні –Меню БАНК, змінила суми з урахуванням перечислення податків із суми авансу.

• Провела надходження коштів у кассу на виплату чергової зарплати. Для цього оформила документ Прибутковий касовий ордер ( Меню КАСА)- вид операції ОДЕРЖАННЯ ГОТІВКОВИХ КОШТІВ У БАНКУ.

• Зафіксувала виплату через кассу Видатковим касовим ордером, який створила на підставі документа Зарплата до виплати. Та переглянула проводки створенні цим документом.

• Сформувала та проаналізувала оборотно-сальдову відомість по рахунку 661 за поточний місяць.