ВСТУП

Вклади (депозити та поточні рахунки) - це одна із головних складових функціонування банку та отримання ним прибутку, саме за рахунок використання даних коштів (залученого капіталу), банки можуть здійснювати проведення активних операцій, майже не використовуючи при цьому власний капітал сума якого має постійно відповідати вимогам (нормативам) НБУ. Дана ситуація і зумовлює актуальність дослідження цієї теми.

Метою дослідження є визначення динаміки, стабільності та ефективності вкладних операцій ПАТ «Державний ощадний банк України».

Об’єктом дослідження є специфіка вкладних операцій.

Предмет дослідження - вклади населення.

Завдання, що необхідно виконати для досягнення поставленої мети:

• аналіз відповідних нормативно-правових актів з метою уточнення процедури виконання практичних завдань;

• визначення показників динаміки, стабільності та ефективності вкладів;

• виконання ряду операцій, пов’язаних із вкладами;

• вивчення операцій з відкриття рахунку на користь третьої особи;

• дослідження методів нарахування процентів за вкладами індивідуальних клієнтів;

І ЕТАП

ВІДКРИТІ ТЕСТІ

1. Хто може здійснювати приймання початкового внеску за вкладом?

Уповноважений працівник банку (касир)

2. Які дії повинен виконати уповноважений працівник банку після пред’явлення особою відповідного пакету документів?

Він ідентифікує фізичну особу, яка відкриває рахунок, і підтверджує здійснення ідентифікації копіюванням таких документів як паспорт та ІПН.

3. Які підтверджуючі документи (про приймання початкового внеску) може надавати уповноважений працівник банку вносію?

• Договором банківського рахунку;

• договором банківського вкладу (депозиту) з видачею ощадної книжки;

• договором банківського вкладу (депозиту) з видачею ощадного (депозитного) сертифіката;

• договором банківського вкладу (депозиту) з видачею іншого документа, що підтверджує внесення грошової суми або банківських металів;

• ощадна вкладна книжка.

4. Як нараховуються проценти за приходними операціями по вкладах?

Проценти додаються до попереднього залишку (процентів).

5. Визначте період нарахування процентів по вкладах „до запитання”?

Календарний місяць

1. Методи нарахування відсотків за вкладами?

Актуарний метод та метод рівних частин.

Закриті тести

1. Які документи мають бути оформленні банком при прийомі початкового внеску на ім’я неповнолітнього:

а) картка із зразками підписів осіб, котрі розпоряджаються вкладом, згідно з чинним законодавством;

б)  довіреність на розпорядження вкладом.

2. Третя особа:

а) Працівник банку, на якого відповідно до внутрішніх положень банку покладено обов'язок відкривати рахунки клієнтам;

б) Фізична особа, що діє від власного імені та яка здійснює операції на користь іншої особи;

в) Особа, на користь якої здійснює операції інша особа.

3. Розрахунок процентної ставки потребує врахування таких факторів, як:

а) ставка рефінансування НБУ, максимальний розмір процентної ставки по депозитах, визначений тарифами банку, розмір процентної ставки по депозитах в основних банках-конкурентах у регіоні;

б) питома вага вкладів клієнтів (окремого клієнта) у формуванні ресурсів банку, рентабельність депозитних операцій;

в) статус клієнта, кошти якого банк залучає;

г) Всі відповіді вірні.

4. Які дані необхідні для нарахування процентів:

а) сума, на яку нараховують проценти та період, за який вони нараховуються;

б) сума, на яку нараховують проценти, процентна ставка. та період, за який вони нараховуються;

в) сума, на яку нараховують проценти, ставка за процентами банку конкурента та період, за який вони нараховуються.

5. Актуарний метод це:

а) Процес нарощування депозиту за рахунок відсотків за депозитом;

б) метод нарахування відсотків із використанням складної процентної ставки;

в) метод нарахування відсотків із використанням простої процентної ставки.

6. Сума нарахованих процентів визначається за формулою:

а) Нп=Пч/Пд;

б) В = (С Вc К) / (365 • 100%);

в) Пд=365/Вс.

схему документообігу

В

1

ідкриття поточного рахунку фізичною особою на користь третьої особи

Банк

2,3,8,9

Особа, що звернулася до банку

5

4

6

Клієнт

11

7

10

1. Фізична особа, яка відкриває рахунок, пред'являє уповноваженому працівнику банку свій паспорт або інший документ, що посвідчує особу. Якщо ця фізична особа є резидентом, то вона додатково має пред'явити документ, виданий органом державної податкової служби, що засвідчує її реєстрацію в Державному реєстрі фізичних осіб - платників податків

2. Уповноважений працівник банку ідентифікує фізичну особу, яка відкриває рахунок,

3. Копіювання наданих документів уповноваженим працівником банку

4. Надання заяви про відкриття уповноваженим працівником банку особі, що звернулася із проханням про відкриття рахунку

5. Фізична особа, яка відкриває рахунок, заповнює заяву про відкриття поточного рахунку

6. Укладання договору банківського рахунку між фізичною особою і банком.

7. Під час першого звернення до банку фізичної особи, на користь якої відкрито рахунок, з метою використання рахунку вона має пред'явити паспорт або інший документ, що посвідчує особу.

Фізична особа-резидент додатково має пред'явити документ, виданий органом державної податкової служби, що засвідчує її реєстрацію в Державному реєстрі фізичних осіб - платників податків.

8. Уповноважений працівник банку ідентифікує фізичну особу, яка відкриває рахунок,

9. Копіювання наданих документів уповноваженим працівником банку

10. Уповноважений працівник банку надає фізичній особі, на користь якої було відкрито рахунок та яка звернулася до банку, і була ідентифікована, картку, яка має бути заповнена цією особою зразками підписів останньої

11. Фізична особа - власник рахунку заповнює картку із зразками підписів

Також відкриття рахунку може здійснюватися на основі довіреності, для чого фізичній особі, яка відкриватиме рахунок на ім’я третьої особи, має пред'явити довіреною особою паспорта або іншого документа, що посвідчує особу, та подання довіреності (копії довіреності), засвідченої нотаріально.

Довіреність має містити інформацію, яка дає змогу банку ідентифікувати особу, на ім'я якої відкривається рахунок.