5)Подсчитать обороты по дебету и кредиту всех аналитических и синтетических счетов и вывести конечное сальдо:

Д 01 «Основные средства» К

Д 02«Амортизация основных средств» К

Сн

419 610

Сн

134 180

19)

5720

19)

2420

Об

0

0

Об

0

8140

Ск

419 610

Ск

142320

Д 04 «Нематериальные активы» К

05 «Амортизация нематериальных Д активов» К

Сн

38 500

Сн

9 240

20)

440

20)

880

Об

0

0

Об

0

1320

Ск

38 500

Ск

10 560

Д 10-1 «Материалы» К

Д Счет 10-2 "ТЗР" К

Сн

101 130

Сн

11 240

6а)

20570

7)

3750

10а)

32219

11)

3969

б)

473

11)

58

в)

209

11)

26

г)

1892

11)

233

Об

20570

34793

Об

3750

4286

Ск

86907

Ск

10704

Д19«Налог на добавленную стоимость»К

Сн

20 230

6)

3703

7)

675

9)

675

12)

1656

14)

1656

26)

3240

28)

3240

Об

9274

5571

Ск

23 933

Д 20-1«Основное производство» К

Д 20-2 «Основное производство» К

Сн

40 200

Сн

20 270

10)

22066

10)

10153

11)

2718

11)

1251

15)

22000

15)

9130

16)

5720

16)

2374

21)

31107

21)

12909

21)

33579

21)

13936

22)

136520

22)

63723

Об

117190

136520

Об

49753

63723

Ск

20870

Ск

6300

Д 25«Общепроизводственные расходы»К

Д 26 «Общехозяйственные расходы» К

Сн

Сн

10)

473

10)

209

11)

58

11)

26

12)

6800

12)

2400

15)

16500

15)

33000

16)

4290

16)

8580

17)

5500

19)

2420

17)

4235

20)

880

21)

33579

19)

4160

21)

13936

19)

5720

20)

440

21)

31107

21)

12909

Об

44016

44016

Об

47515

47515

Ск

0

Ск

0

Д 43 «Готовая продукция» К

Д 44 «Расходы на продажу» К

Сн

29 530

Сн

22)

136520

10)

1892

22)

63723

11)

233

23)

136520

15)

22000

23)

63723

16)

5720

26)

18000

29)

47845

Об

200243

200243

Об

47845

47845

Ск

29 530

Ск

0

Д 50 «Касса» К

Д 51 «Расчетные счета» К

Сн

600

Сн

628 600

2)

42750

1)

65000

3)

42750

1)

2510

1)

200000

Об

42750

42750

5)

2)

51100

Ск

600

2)

26000

2)

42750

5)

2750

5)

3500

5)

2800

8)

4425

13)

10856

27)

21240

Об

270260

162671,00

Ск

736 189

62 «Расчеты с покупателями и Д заказчиками» К

60 «Расчеты с поставщиками и Д подрядчиками» К

Сн

77900

Сн

76 950

65000

6)

20570

24)

273350

6)

3703

24)

89155

7)

3750

24)

65251

7)

675

8)

4425

12)

6800

12)

2400

Об

427756

65000

12)

1656

Ск

440656

13)

10856

26)

18000

26)

3240

27)

21240

Об

36521

60794

Ск

101223

Д 68 «Расчеты по налогам и сборам» К

66 «Расчеты по краткосрочным кредитам Д и займам» К

Сн

51 100

Сн

170 000

2)

51100

1)

200000

9)

675

14)

1656

Об

0

200000

18)

6325

Ск

370 000

28)

3240

69 «Расчеты по социальному Д страхованию и обеспечению» К

32)

22733

Сн

27090

 25)

65251

2)

26000

16)

5720

16)

2374

Об

56671

94309

16)

4290

Ск

88738

16)

8580

16)

5720

70 «Расчеты с персоналом по оплате Д труда» К

Сн 42750

15)

22000

15)

9130

Об

26000

26684

15)

16500

Ск

27774

15)

33000

3)

42750

15)

22000

18)

6325

Об

49075

102630

Ск

96305

Д 80 «Уставный капитал» К

76 «Расчеты с разными дебиторами и Д кредиторами» К

Сн

605 940

Сн

6 470

3 570

5)

2800

1)

2510

8)

4425

4)

3500

Об

0

0

5)

3500

 7)

4425

Ск

605 940

27)

21240

 26)

21240

Об

31965

31675

Д 83 «Добавочный капитал» К

Ск

6470

3280

Сн

35 720

Д 82 «Резервный капитал» К

Сн

18 500

Об

0

0

Ск

35 720

Об

0

0

Ск

18 500

Д 90 «Продажи» К

Сн

Д 84 «Нераспределенная прибыль» К

23)

200243

Сн

120 300

24)

273350

25)

65251

 24)

89155

Об

0

0

 24)

65251

Ск

120 300

29)

47845

30)

114417

Д 91 «Прочие доходы и расходы» К

Сн

4)

3500

5)

2750

Об

427756

427756

Ск

0

31)

750

Об

3500

3500

Ск

0

Д 99 «Прибыль и убытки» К

Д 96 «Резервы предстоящих расходов» К

Сн

23720

92160

Сн

30 500

30)

114417

17)

5500

31)

32)

750

22733

17)

4235

Об

23483

114417

Ск

47203

206577

Об

0

9735

Ск

40235

Счет

Обороты за период

Сальдо на конец периода

Код

Наименование

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

01

Основные средства

419610

02

Амортизация ОС

8140

142320

04

Нематериальные активы

38500

05

Амортизация НМА

1320

10560

10

Материалы

24320

39079

97611

19

НДС по приобретенным ценностям

9274

5571

23933

20

Основное производство

166943

200243

27170

25

Общепроизводственные расходы

44016

44016

26

Общехозяйственные расходы

47515

47515

43

Готовая продукция

200243

200243

29530

44

Расходы на продажу

47845

47845

50

Касса

42750

42750

600

51

Расчетные счета

270260

162671

736189

60

Расчеты с поставщиками

36521

60794

101223

62

Расчеты с покупателями и заказчиками

427756

65000

440656

66

Расчеты по краткосрочным кредитам

200000

370000

68

Налоги и сборы

56671

94309

88738

69

Расчеты по соц. страхованию

26000

26684

27774

70

Расчеты по оплате труда

49075

102630

96305

76

Разные дебиторы, кредиторы

31965

31675

6470

3280

80

Уставный капитал

605940

82

Резервный капитал

18500

83

Добавочный капитал

35720

84

Нераспределенная прибыль

120300

90

Продажи

427756

427756

91

Прочие доходы и расходы

3500

3500

96

Резервы предстоящих расходов

9735

40235

99

Прибыли и убытки

23483

114417

47203

206577

1935893

1935893

1867472

1867472

Бухгалтерский баланс

на

01.04.

20

 10

г.

АКТИВ

Код пока- зателя

На начало отчетного года

На конец отчетного периода

1

2

3

4

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Нематериальные активы

110

29 260

27940

Основные средства

120

285 430

277290

Незавершенное строительство

130

Доходные вложения в материальные ценности

135

Долгосрочные финансовые вложения

140

Отложенные налоговые активы

145

Прочие внеоборотные активы

150

ИТОГО по разделу I

190

314 690

305230

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Запасы

210

202 370

154311

в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности

211

112 370

97611

животные на выращивании и откорме

212

затраты в незавершенном производстве

213

60 470

27170

готовая продукция и товары для перепродажи

214

29 530

29530

товары отгруженные

215

расходы будущих периодов

216

прочие запасы и затраты

217

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

220

20 230

23933

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)

230

в том числе покупатели и заказчики

231

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)

240

84 370

447 126

в том числе покупатели и заказчики

241

77 900

440 656

Краткосрочные финансовые вложения

250

Денежные средства

260

629 200

736 789

Прочие оборотные активы

270

ИТОГО по разделу II

290

936 170

1 362 159

БАЛАНС

300

1 250 860

1 667 389

ПАССИВ

Код пока- зателя

На начало отчетного периода

На конец отчетного периода

1

2

3

4

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ Уставный капитал

410

605 940

605 940

Собственные акции, выкупленные у акционеров

411

Добавочный капитал

420

35 720

35 720

Резервный капитал

430

18 500

18 500

в том числе: резервы, образованные в соответствии с законодательством

431

резервы, образованные в соответствии с учредительными документами

432

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

470

188 740

279 524

ИТОГО по разделу III

490

848 900

939 684

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты

510

Отложенные налоговые обязательства

515

Прочие долгосрочные обязательства

520

ИТОГО по разделу IV

590

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты

610

170 000

370000

Кредиторская задолженность

620

201 460

317470

в том числе: поставщики и подрядчики

621

76 950

101 223

задолженность перед персоналом организации

622

42 750

96305

задолженность перед государственными внебюджетными фондами

623

27 090

27774

задолженность по налогам и сборам

624

51 100

88738

прочие кредиторы

625

3 570

3 280

Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов

630

Доходы будущих периодов

640

Резервы предстоящих расходов

650

30 500

40235

Прочие краткосрочные обязательства

660

ИТОГО по разделу V

690

401 960

727 705

БАЛАНС

700

1250 860

1667 389